FNH N° 1229 site ok

Communication financière

ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DECEMBRE 2025 FOND DES PARTICIPANTS

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

ACTIF

Brut

Amort./Prov.

Net

Execice N-1

PASSIF

Exercice

Exercice N -1 17 200 431,86 -201 383,49

ACTIF IMMOBILISE

26 848 530,24

0,00 26 848 530,24 23 900 000,00

FINANCEMENT PERMANENT

28 892 099,02 -200 065,26

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CAPITAUX PROPRES

Frais préliminaires

Capital social ou fonds d’établissement

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé, (dont versé..................................)

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Report à nouveau (1)

-201 383,49

-221 623,89

Fonds social complémentaire

0,00 0,00

Terrains

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1)

1 318,23

20 240,40

Installations techniques, matériel et outillage

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Matériel de transport

Provisions réglementées

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

DETTES DE FINANCEMENT

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Prêts immobilisés Parts des FPCT

Avance Takaful reçue

Autres dettes de financement

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

3 456 493,86

Provisions pour risques Provisions pour charges

0,00

3 456 493,86 25 635 670,43

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises

17 401 815,35

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

26 848 530,24

0,00 26 848 530,24 23 900 000,00

0,00

Placements immobiliers

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

5 494 609,24 9 960 516,00 7 261 085,71

4 991 362,28 1 722 321,63 5 783 147,92

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions de stabilité

Provisions pour aléas financiers

0,00 0,00

0,00 26 848 530,24 23 900 000,00

Dépôts en comptes indisponibles

26 848 530,24

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Provisions pour ETF

2 699 675,31

4 705 329,03

Dépôts auprès des cédantes

Provisions techniques sur placements

0,00

Autres placements

Autres provisions techniques

219 784,17

199 654,49

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

0,00 0,00 0,00

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

12 809 506,60 1 785 506,43

0,00 12 809 506,60 10 456 413,16

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

28 707 297,11 1 785 506,43 1 785 506,43 26 921 790,68 12 485 659,70 1 894 576,42

27 712 271,16 3 761 515,32 3 761 515,32 23 950 755,84 17 415 711,71 1 117 082,14

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

1 785 506,43 3 761 515,32

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES

0,00

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

0,00

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

1 785 506,43 3 761 515,32

1 785 506,43

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

0,00 0,00

Provisions des assurances vie Autres provisions techniques

0,00 0,00

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

11 024 000,17

0,00 11 024 000,17 6 694 897,84

Personnel créditeur

0,00 0,00

0,00

Organismes sociaux créditeurs

0,00 10 880 794,74 6 356 503,14

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

10 880 794,74

Etat créditeur

657 129,19

476 494,36

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Personnel débiteur

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Comptes d'associés créditeurs

0,00

Etat débiteur

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

4 460 554,58

2 779 897,05

Comptes d'associés débiteurs

Autres créanciers

0,00

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

Comptes de régularisation-passif

7 423 870,79

2 161 570,57

Autres débiteurs

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

143 205,44 338 394,71

Comptes de régularisation-actif

143 205,44

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE)

0,00 0,00

TRESORERIE

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

TRESORERIE

17 941 359,29 17 941 359,29

0,00 17 941 359,29 10 556 289,86 0,00 17 941 359,29 10 556 289,86

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE-ACTIF

0,00

Chèques et valeurs à encaisser

0,00

0,00 17 941 359,29 10 556 289,86

Banques, TGR, C.C.P.

17 941 359,29

Banques

0,00

Caisses, régies d’avances et accréditifs

0,00

TOTAL GENERAL

57 599 396,13

44 912 703,02

TOTAL GENERAL

57 599 396,13

0,00 57 599 396,13 44 912 703,02

*(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)*

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES VIE / TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II : COMPTE TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (*)

Libellé

Brut

Cessions

Net

Ex. Préc. Net

Libellé

Brut

Cessions

Net

Ex. Préc. Net

1 Primes

52 241 514,52 13 572 168,25 38 669 346,27 23 124 764,68 52 241 514,52 13 572 168,25 38 669 346,27 23 124 764,68

10 516 111,63 4 362 511,91 6 153 599,72 4 756 920,97 10 516 111,63 4 362 511,91 6 153 599,72 4 756 920,97

1 Primes

Primes émises

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Variation des provisions pour primes non acquises

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Variation des provisions pour primes non acquises

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful

2 Produits techniques d’exploitation

Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Reprises d’exploitation, transferts de charges

3 Prestations et frais

21 045 672,98 11 205 222,23

4 305 540,01 16 740 132,97 8 908 497,11 5 453 794,01 5 751 428,22 3 923 574,45

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais payés

3 Prestations et frais

432 734,03 233 446,93 199 287,10 1 791 126,42 2 039 329,51 1 061 201,82 978 127,70 901 697,03 -540 390,18 -827 754,89 287 364,71 136 102,37

2 191 891,14 8 238 194,37 1 799 783,54

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

1 043 637,14 -1 148 254,00

387 108,86 602 321,63 2 652 842,45

Prestations et frais payés

8 238 194,37 1 799 783,54

0,00

Variation des provisions pour sinistres à payer

Variation des provisions de stabilité

-321 845,75

-321 845,75 679 291,63

0,00 0,00

Variation des provisions pour aléas financiers

0,00 0,00

Variation des provisions pour aléas financiers

0,00

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

-1 282 909,79

Variation des provisions pour ETF

-1 282 909,79

1 291 035,21

Variation des provisions pour ETF

-722 743,94 -21 615,61 6 040 950,51 174 944,11

-722 743,94 35 347,19

41 745,49

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

41 745,49

0,00

51 614,51

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

0,00 -21 615,61 38 688,20

22 379 365,01 6 408 921,00

22 379 365,01 14 587 431,23

6 040 950,51 3 071 386,75 174 944,11 75 199,34

6 408 921,00

4 410 306,24

0,00

186 767,45

Autres charges externes

186 767,45

311 513,57 9 825 369,69

Autres charges externes

2 253 877,13 2 988 997,97

2 253 877,13 676 574,01 2 988 997,97 2 309 858,27 12 619,33 9 755,13

12 875 004,85

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

12 875 004,85

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

62 689,82

Impôts et taxes

62 689,82

40 241,74

Impôts et taxes

12 619,33

0,00 0,00

Charges de personnel

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

Charges de personnel

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

Autres charges d'exploitation

2 845 981,89 451 469,94 451 469,94

Dotations d'exploitation

2 845 981,89 451 469,94 451 469,94

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

391 404,07 391 404,07

Dotations d'exploitation

610 511,96 86 637,89 86 637,89

610 511,96

Revenus des placements

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

86 637,89 105 592,20 86 637,89 105 592,20

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gains de change

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Revenus des placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Gains de change

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Profits sur réalisation de placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits sur réalisation de placements

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Charges d’intérêts

Pertes de change

Frais de gestion des placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes de change

Pertes sur réalisation de placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Pertes sur réalisation de placements

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Autres charges de placements

Autres charges de placements Dotations sur placements

Dotations sur placement

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

9 267 946,48

9 266 628,24

1 318,23

20 240,40

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

4 129 064,98 4 129 064,98

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

*(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

Made with FlippingBook flipbook maker