FNH N° 1229 site ok

Communication financière

ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DECEMBRE 2025

ENTREPRISE TAKAFUL

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

Exercice / Amort./Prov.

Exercice précédent

Actif

Exercice/Brut

Exercice/Net

PASSIF

Exercice

Exercice précédent

ACTIF IMMOBILISE

2 828 496,00 2 583 319,00 245 177,00 848 911,34 1 201 200,00 960 960,00 240 240,00 480 480,00

FINANCEMENT PERMANENT

54 623 761,93 54 568 815,45 50 300 000,00

48 208 253,80 48 158 340,19 50 300 000,00

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

CAPITAUX PROPRES

0,00

Frais préliminaires

0,00

Capital social ou fonds d’établissement

240 240,00 480 480,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

1 201 200,00 960 960,0000

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

Capital appelé, (dont versé..................................)

1 610 400,00 1 610 400,00

0,00 357 866,67

Primes d'émission, de fusion, d'apport

0,00 0,00 0,00

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

0,00 357 866,67

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

1 610 400,00 1 610 400,0000

Report à nouveau (1)

-2 141 661,00

-6 473 095,40

16 896,00

11 959,00

4 937,00 10 564,67

Fonds social complémentaire

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Terrains

0,00 0,00 0,00 0,00

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1)

6 410 476,45

4 331 435,59

Installations techniques, matériel et outillage

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Matériel de transport

Provisions réglementées

4 937,00 10 564,67

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

16 896,00

11 959,00

DETTES DE FINANCEMENT

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Avance Takaful reçue

Prêts immobilisés Parts des FPCT

Autres dettes de financement

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

Provisions pour risques Provisions pour charges

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises

54 946,48

49 913,62

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

Placements immobiliers

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Provisions de stabilité

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions pour aléas financiers

Dépôts en comptes indisponibles

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Provisions pour ETF

Dépôts auprès des cédantes

Provisions techniques sur placements

Autres placements

Autres provisions techniques

54 946,48

49 913,62

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

0,00 0,00 0,00

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

57 164 166,80

0,00 57 164 166,80 58 506 300,15

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

8 633 755,22

14 551 045,68

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES

0,00 0,00

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

8 633 755,22

14 551 045,68

Provisions des assurances vie Autres provisions techniques

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

0,00 0,00

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

6 664 166,80

0,00 6 664 166,80 3 506 300,15

Personnel créditeur

111 926,65 75 016,25

21 293,11 55 394,95 80 492,89

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Organismes sociaux créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

Etat créditeur

3 020 214,07

6 000,00 19 806,46 584 371,31 356 699,56

Personnel débiteur

6 000,00

Comptes d'associés créditeurs

0,00 0,00

Etat débiteur

584 371,31

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

0,00

Comptes d'associés débiteurs

0,00

Autres créanciers

18 084,74

16 517,45

0,00 5 230 665,75 2 779 896,05

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

5 230 665,7500

Comptes de régularisation-passif

5 408 513,51

14 377 347,28

0,00

Autres débiteurs

0,00

0,00 0,00

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

843 129,74 349 898,09

Comptes de régularisation-actif

843 129,74

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE) ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

50 500 000,00

0,00 50 500 000,00 55 000 000,00

TRESORERIE

0,00

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE

5 848 173,34 5 848 173,34

0 5 848 173,34 3 404 087,99 0 5 848 173,34 3 404 087,99

TRESORERIE-ACTIF

0,00

Chèques et valeurs à encaisser

0,00

Banques

0 5 848 173,34 3 404 087,99

Banques, TGR, C.C.P.

5 848 173,34

TOTAL GENERAL

63 257 517,14

62 759 299,48

Caisses, régies d’avances et accréditifs

TOTAL GENERAL

65 840 836,14 2 583 319,00 63 257 517,14 62 759 299,48

(*)(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)*

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES VIE / TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (2)

Exercice - Cessions

Exercice - Net

Ex. Préc. - Net

Libellé

Exercice - Brut

Exercice - Net Ex. Préc. - Net

Libellé

Exercice - Brut

1 Primes

- - -

1 Primes

- - -

Primes émises

Variation des provisions pour primes non acquises

2 Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful

12 875 004,85 12 875 004,85

9 828 515,99 9 825 369,69

2 Produits techniques d’exploitation

2 988 997,97 2 988 997,97

2 988 997,97 2 310 711,97 2 988 997,97 2 309 858,27

Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

- - -

3 146,30

853,70

Reprises d’exploitation, transferts de charges

3 Prestations et frais

10 436,37

- - - -

10 436,37

12 903,63

3 Prestations et frais

-5 403,90

- - -

-5 403,90

9 672,05

Prestations et frais payés

- - - - - - -

- - - - -

Prestations et frais payés

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

Variation des provisions pour sinistres à payer

Variation des provisions de stabilité

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Variation des provisions pour ETF

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

-5 403,90

9 672,05

10 436,37

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

10 436,37

12 903,63

1 148 087,13

1 148 087,13 1 977 189,74

7 007 050,65

7 286 903,74

15 725,22

1 871,65

15 725,22 844 914,51

95 974,78

6 897,95

844 914,51 1 646 121,53

Autres charges externes

5 156 715,56

Autres charges externes

5 156 715,56

6 066 756,72

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

19 981,45

28 624,57

Impôts et taxes

19 981,45 182 471,63

121 951,55 1 113 668,08

Impôts et taxes

121 951,55 1 113 668,08

105 495,43 492 126,61

Charges de personnel

182 471,63 133 531,02

Charges de personnel

Autres charges d'exploitation

518 740,68 1 401 896,86 1 401 896,86

Dotations d'exploitation

518 740,68 1 401 896,86 1 401 896,86

615 627,03 1 170 179,50 1 170 179,50

84 994,32 167 040,97 229 697,18 317 510,29 229 697,18 317 510,29

Dotations d'exploitation

84 994,32 229 697,18 229 697,18

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

Revenus des placements

- - - - - - - - - - - - - - - - -

Gains de change

- - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

Gains de change

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Profits sur réalisation de placements

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Pertes de change

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes sur réalisation de placements

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Autres charges de placements Dotations sur placements

Autres charges de placements

Dotations sur placement

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

2 076 011,92

2 076 011,92 641 360,46

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

7 259 414,69

- 7 259 414,69

3 698 888,12

*(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

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