BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2025
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE AU 31 DECEMBRE 2025
PROVISIONS AU 31 DECEMBRE 2025
LIBELLE
31/12/2025
31/12/2024
ENCOURS 31/12/2024
ENCOURS 31/12/2025
1. (+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2. (+) Récupérations sur créances amorties 3. (+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4. (-) Charges d'exploitation bancaire versées 5. (-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6. (-) Charges générales d'exploitation versées
111 693 647,75 87 426 383,58
PROVISIONS
DOTATIONS
REPRISES
0,00
90 000,00 269 432,18
5 417 878,23 3 588 176,88 3 621 516,30
5 384 538,81
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:
325 346,01
18 247 104,25 11 265 322,18
Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de placement Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
2 938 333,78
2 550 239,00
5 384 538,81
5 417 878,23 3 588 176,88 3 621 516,30
17 290 493,14 15 362 363,95 29 265 904,00 22 587 324,00 44 277 158,59 36 020 566,63 7 530 918,01 -11 746 144,88 -205 317 972,99 -162 666 119,08
7. (-) Impôts sur les résultats versés
I. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
Variation des : 8. (+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
755 769,53 123 556,28
73 575,44
805 750,37
9. (+) Créances sur la clientèle
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges Provisions réglementées
10. (+) Titres de transaction et de placement
0,00
11. (+) Autres actifs
-114 286,15
-139 645,17
0,00
0,00
0,00
0,00
12. (+) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13. (+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
162 340 030,02 130 909 280,21
14. (+) Dépôts de la clientèle 15. (+) Titres de créance émis 16. (+) Autres passifs
-6 838,42
6 838,42
805 750,37 6 190 289,18
755 769,53 123 556,28
73 575,44
-7 275 033,25
9 031 578,88
6 173 647,76 3 711 733,16 3 695 091,74
TOTAL
II. SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D'EXPLOITATION
-42 843 182,78 -34 604 211,62 1 433 975,81 1 416 355,01
III. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
CAPITAUX PROPRES AU 31 DECEMBRE 2025
17. (+) Produit des cessions d'immobilisations financières
0
0
18. (+) Valeur des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
4 914,78
0,00
19. (-) Acquisition d'immobilisations financières
0
0
ENCOURS 31/12/2024
Affectation du résultat
ENCOURS 31/12/2025
CAPITAUX PROPRES
Autres Variations
20. (-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
-1 453 194,33
-1 405 300,74
21. (+) Intérêts perçus 22. (+) Dividendes perçus
0 0
0 0
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
Ecarts de réevaluation
282 451 000,00 9 000 000,00 273 451 000,00
33 370 000,00
315 821 000,00 9 000 000,00 306 821 000,00
Réserves et primes liées au capital
0,00
Réserve légale Autres réserves
IV. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT 23. (+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
-1 448 279,55 -1 405 300,74
33 370 000,00
0,00
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
Primes d'emission, de fusion et d'apport Capital
24. (+) Emission de dettes subordonnées
90 000 000,00 90 000 000,00
0,00
0,00 0,00
90 000 000,00 90 000 000,00
25. (+) Emission d'actions
Capital appelé
26. (-) Remboursement des capitaux propres et assimilés
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Capital non appelé
27. (-) Intérêts versés 28. (-) Dividendes versés
Certificats d'investissement
Fonds de dotations
V. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
6 499 989,80
0,00
0,00
6 499 989,80
Actionnaires, Capital non versé
881,97
728,02
-881,97
728,02
Report à nouveau (+/-)
VI. VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE VII. TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII. TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
-14 303,74 23 828,54 9 524,80
11 054,27 12 774,27 23 828,54
42 235 792,50
0,00
0,00
0,00
Résultats nets en instance d'affectation (+/-)
33 369 846,05
-33 369 846,05
0,00
Résultat net de l'exercice
0,00
Dividendes
ETAT D’AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE AU 31 DECEMBRE 2025
412 321 717,82
881,97
-881,97
454 557 510,32
TOTAL
VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE AU 31 DECEMBRE 2025
Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les crèances ou les engagements par signature donnés
Montants des créances et des engagements par signature donnés couverts
LIBELLE
MONTANT
LIBELLE
MONTANT
Valeurs et sûretés reçues en garantie
Valeur comptable nette
A. ORIGINE DES RESULTATS AFFECTES
B. AFFECTATION DES RESULTATS
0,00 . Réserve légale 881,97 . Autres réserves
0,00
. Décision du 14 Avril 2025
Bons du trésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûtretés réelles Garanties Clientèle
33 370 000,00
. Report à nouveau
0,00
. Résultat nets en instance d'affectation
. Dividendes
Dettes à l'égard des établissements de crédit
33 369 846,05 . Autres affectations(report à nouveau)
. Résultat net de l'exercice 2024 . Prélèvements sur les réserves
728,02
. Report à nouveau
1 400 010 000,00 1 400 010 000,00
Crédits à la clientèle
. Autres Prélèvements
TOTAL
TOTAL A
33 370 728,02
TOTAL B
33 370 728,02
DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS AU 31 DÉCEMBRE 2025
Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les crèances ou les engagements par signature donnés
Montants des créances et des engagements par signature donnés couverts
Valeurs et sûretés données en garantie
Valeur comptable nette
ACTIF
31/12/2025
31/12/2024
2 010 000,00 1 000 000,00
Hypothèques
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETÉS
0
0
Autres valeurs et sûtretés réelles
Dettes à l'egard des établissement
Instruments optionnels de taux d'intraits achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur action et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DÉBITEURS DIVERS
PPR Créances nanties
de crédits
437 380 000,00 440 390 000,00
Effets en pension
TOTAL
819 423,55
673 466,12
DETAIL DES AUTRES PASSIFS AU 31 DÉCEMBRE 2025
Sommes dues par l'État
26 597,68
28 852,91
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes divers dues par le personnel Compte clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitue"s Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs
418 504,23
446 417,98
31/12/2025
31/12/2024
PASSIF
0
0
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS
374 321,64
198 195,23
Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur action et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CRÉDITEURS DIVERS
23 000,00
23 000,00
351 321,64
175 195,23
60 070 788,81 7 541 185,79
67 323 722,06 4 144 150,97
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
0,00
0,00
Sommes dues à l'État
Avoirs en or et métaux précieux Stocks et fournitures de bureau et imprimés Immobilisations acquises par voie d'adjudication Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière Timbres
544 153,36
512 472,50
Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes divers dues au personnel Sommes dues aux actionnaires Dividendes à payer Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE RÉGULARISATION
0,00 0,00
31 671,28
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Écarts de conversion sur devises non cotées Écarts de conversion sur devises avec garantie de change Écarts dur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Écarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'amission des emprunts Primes d'amission ou de remboursement des titres des créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance
0,00
49 710 378,74 2 275 070,92
60 782 617,78 1 884 480,81
Divers autres créditeurs
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
0,00
0,00
0
0
219 200,00
241 300,00
COMPTES DE RÉGULARISATION
0
0
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Écarts de conversion sur devises non cotées Écarts de conversion sur devises avec garantie de change Écarts dur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Écarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
0,00
0,00
0
0
0,00
0,00
0
0
0,00
31 671,28
Produits à recevoir Charges constatées d'avance
219 200,00 219 200,00
241 300,00 241 300,00
0,00
31 671,28
Autres comptes de régularisation CRÉANCES EN SOUFFRANCE SUR OPÉRATIONS DIVERSES
Charges à payer
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
TOTAL DES AUTRES ACTIFS
819 423,55
705 137,40
60 289 988,81
67 565 022,06
TOTAL DES AUTRES PASSIFS
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES AU 31 DECEMBRE 2025
Amortissements et/ou provisions
Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice
Montant des amortissments et/ou provisions au debut de l'exercice
Montant des amortissments sur immobilisations sorties
Montant brut au début de l'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant Brut à la fin de l'exercice
Montant net à la fin de l'exercice
Dotations au titre de l'exercice
IMMOBILISATIONS
Cumul
3 019 788,75
192 000,00
3 211 788,75
2 088 014,81 326 949,17
0,00
2 414 963,98
796 824,77
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
- Droit au bail - Immobilisations en recherche et développement - Autres immobilisations incorporelles d'exploitation - Immobilisations incorporelles hors exploitation IMMOBILISATIONS CORPORELLES
37 182,00
0,00
37 182,00
37 182,00
0,00
37 182,00
0,00
2 982 606,75
192 000,00
3 174 606,75
2 050 832,81
326 949,17
2 377 781,98
796 824,77
20 268 128,90 5 530 083,25 1 759 969,43 3 770 113,82 9 650 936,33 1 506 659,65 357 422,60 1 995 609,56 5 791 244,52
1 261 194,33
452 606,20 21 076 717,03
12 846 559,68 1 329 495,18 2 173 518,47 150 804,55
447 691,42
13 728 363,44 2 324 323,02
7 348 353,59 3 205 760,23 1 759 969,43 1 445 790,80 3 128 915,55 433 247,32 798 133,90 1 888 079,56 9 454,77
0,00 0,00 0,00
5 530 083,25 1 759 969,43 3 770 113,82
0,00
- IMMEUBLES D'EXPLOITATION
0,00
0,00
0,00
. Terrain d'exploitation
2 173 518,47
150 804,55
2 324 323,02
. Immeubles d'exploitation. Bureaux
. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction
1 261 194,33
452 606,20 10 459 524,46
6 792 542,77 985 757,56
447 691,42
7 330 608,91 1 073 412,33 347 967,83 1 936 769,99 3 972 458,76
- MOBILIER ET MATERIEL D'EXPLOITATION
1 506 659,65 357 422,60 2 734 903,89 5 860 538,32
0,00 0,00
995 480,13 344 231,76 1 854 212,71 3 598 618,17
77 932,20 3 736,07 82 557,28 821 532,01
. Mobilier du bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation
739 294,33 521 900,00
. Matériel informatique
452 606,20
447 691,42
. Matériel roulant rattaché à l'exploitation
. Autres matériels d'exploitation - AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D'EXPLOITATION - IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION . Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation . Mobilier et matériel hors exploitation . Autres immobilisations corporelles hors exploitation
5 087 109,32
0,00
0,00
5 087 109,32
3 880 498,44 192 933,07
0,00
4 073 431,51
1 013 677,81
23 287 917,65
1 453 194,33
452 606,20 24 288 505,78
14 934 574,49 1 656 444,35
447 691,42
16 143 327,42
8 145 178,36
TOTAL
Made with FlippingBook flipbook maker