COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
31/12/2025 31/12/2024
LIBELLES
31/12/2025 31/12/2024
272 335
645 983
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
255 931 35 412 220 519
633 720 449 848 183 872
-
-
685
630
MARGE D'INTERET
(35 609) (7 271) (60 068)
(449 933) (5 195) (50 979)
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
-
-
Autres produits et charges Impôts sur les résultats versés
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
(69 327) 100 745
(55 974) 84 531
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
16 404
12 007
(250 525)
(95 639)
12
-
64 651
20 878
Créances sur la clientèle
16 392
12 007
50
(264)
Titres de transaction et de placement
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
-
-
(71 809)
14 052
Autres actifs
-38
256
- - -
- - -
Titres Moudaraba et Moucharaka
+ Résultat des opérations de change
- -
- -
Immobilisations données en crédit-bail et en location
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
Immobilisations données en Ijara
Résultat des opérations de marché
-38
256
366 390 (77 067)
(333 417) 301 250
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
- -
- -
Dépôts de la clientèle
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
- -
- -
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
Titres de créance émis
147
86
94 889
21 894
Autres passifs
PRODUIT NET BANCAIRE
236 726
196 049
126 578 227 323
(71 247)
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
-
-
13 284
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
339
510
- - -
- - -
Produit des cessions d'immobilisations financières
-
-
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
60 979
51 459
Acquisition d'immobilisations financières
176 086
145 101
286
36
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-
1 198 -6 033
- -
- -
Intérêts perçus
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
6 679
Dividendes perçus
RÉSULTAT COURANT
182 765
140 265 -5 075 55 974 79 217
(286)
(36)
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
-6 925 69 327
- - - - - - -
- - - - - - -
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
Emission de dettes subordonnées
106 513
Emission d'actions
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Remboursement des capitaux propres et assimilés
LIBELLES
31/12/2025 31/12/2024
Intérêts versés
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
106 513
79 217
Dividendes versés
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
920
960
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
-
227 037 685 478 912 515
13 248 672 230 685 478
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
3 436
10 896
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
- -
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
10 116
4 864
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
- - - - -
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2025
Total 31/12/2024
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
100 754
86 209
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION
912 362
13 327
134 206
1 059 895
796 323
100 754
86 209
-
- -
-
-
- -
- -
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETAT A1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit (P.C.E.C) entré en vigueur depuis le 01/01/2000 , mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008
- au jour le jour
- à terme PRETS DE TRESORERIE
-
-
-
-
-
-
- au jour le jour
- -
- -
- à terme
-
-
- -
PRETS FINANCIERS
-
AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
-
-
-
-
-
ETAT A2
ETAT DES DEROGATIONS
TOTAL
912 362
13 327
-
134 206
1 059 895
796 323
(en milliers de DH) ETAT B2
CREANCES SUR LA CLIENTELE
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
N E A N T
N E A N T
Secteur privé Entreprises non financières
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
Secteur public
Total 31/12/2025
Total 31/12/2024
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs
500 000
-
1 139 885
-
1 639 885
1 423 878
14
14
2
- Créances commerciales sur le Maroc
-
-
19 858
-
19 858
14 130
N E A N T
N E A N T
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
- Crédits à l'exportation
-
-
- Autres crédits de trésorerie
500 000
-
1 120 013
-
1 620 013
1 409 746
CREDITS A LA CONSOMMATION
-
1 076
1 076
836
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
327 320
327 320
598 325
-
3 254
3 254
2 743
ETAT A3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
AUTRES CREDITS
110
110
308
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
10 959 14 523
10 959 14 523
21 107 14 581
-
-
- - - -
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
-
-
- - - -
- - - -
- - - -
- Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
- -
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
-
-
NEANT
NEANT
-
TOTAL
500 000
-
1 492 798
4 330
1 997 128
2 061 779
II. Changements affectant les règles de présentation -
(en milliers de DH) ETAT B10
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
NEANT
NEANT
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
-
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2025
Total 31/12/2024
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
DETTES
Banques au Maroc
ETAT B11
DEPOTS DE LA CLIENTELE
22 555
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS
-
17 065
17 065
(en milliers de DH)
Secteur privé
VALEURS DONNEES EN PENSION
-
- -
-
-
-
-
Total 31/12/2025
Total 31/12/2024
- au jour le jour
DEPOTS
Secteur public
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
- à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE
- - -
374 924
374 924
- - -
- au jour le jour
-
-
- à terme
374 924
374 924
1 388 162
COMPTES A VUE CREDITEURS
- - - - -
- - - - -
1 186 986
803
1 187 789
-
COMPTES D'EPARGNE
-
- - - -
-
EMPRUNTS FINANCIERS
637 324
637 324
643 762
69 000
DEPOTS A TERME
191 060 10 847
191 060 10 847
1 414
AUTRES DETTES
1 869
- -
-
1 869
9 389
AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER
427
215
215
INTERETS COURUS A PAYER
- -
6 313
6 313
3 374
TOTAL
-
-
1 389 108
803
1 389 911
1 466 978
TOTAL
1 869
-
-
1 035 626
1 037 495
671 106
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