COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2025
A C T I F
31/12/2025
31/12/2024
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
31/12/2025
31/12/2024
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
7,00
4,00
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
180 739,00
165 131,00
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
484,00 484,00
11 283,00 11 283,00
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
. A vue
179 073,00
163 605,00
. A terme Créances sur la clientèle
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Commissions sur prestations de service Autres produits bancaires
59 885,00
85 805,00
. Crédits de trésorerie et à la consommation . Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance . Titres de propriété Autres actifs
59 885,00
85 805,00
1 667,00
1 526,00
4 198 299,00
2 793 038,00
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
76 531,00 69 260,00
69 936,00 62 480,00
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Autres charges bancaires
11 417,00
17 951,00
Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations incorporelles
7 272,00
7 456,00
PRODUIT NET BANCAIRE
104 208,00
95 195,00
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
59,00
30 365,00 20 278,00
27 430,00 18 215,00
4 048,00
3 261,00 1 826,00
Charges de personnel
Immobilisations corporelles
221,00
Impôts et taxes Charges externes
562,00
291,00
Total de l'Actif
4 274 361,00
2 913 168,00
7 522,00
7 333,00
PA S S I F
31/12/2025
31/12/2024
Autres charges générales d'exploitation
382,00
313,00
1 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
1 622,00 879,00
1 278,00
3 162 877,00 332 877,00 2 830 000,00 680 087,00 558 047,00
1 810 624,00 200 624,00 1 610 000,00 683 517,00 593 929,00
31 630,00 5 745,00 25 885,00
. A vue
879,00
. A terme
Pertes sur créances irrécouvrables
3 Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 4 Titres de créance émis . Titres de créance négociables . Emprunts obligataires . Autres titres de créance émis Autres passifs
Autres dotations aux provisions REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
926,00 926,00
31 754,00 31 754,00
122 040,00
89 588,00
Récupérations sur créances amorties Autres reprises de provisions RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes RESULTAT AVANT IMPOTS Impôts sur les résultats RESULTAT NET DE L'EXERCICE
73 950,00
67 888,00
501,00
499,00
5 352,00
3 584,00
18 496,00 5 996,00
25 842,00 6 494,00
Provisions pour risques et charges
69 099,00 28 884,00 40 215,00 182 226,00 142 011,00 40 215,00
64 803,00 26 041,00 38 762,00 197 384,00 158 621,00 38 762,00
Provisions réglementées Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Dettes subordonnées Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital
Total produits Total charges Résultat net
14 481,00 30 000,00
14 481,00 30 000,00
Capital
Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-)
FLUX DE TRESORERIE
31/12/2025
31/12/2024
322 209,00
303 446,00
1. ( + ) Produits d'exploitation bancaire perçus
180 739,00
165 131,00
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-)
2. ( + ) Récupérations sur créances amorties 3. ( + ) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4. ( - ) Charges d'exploitation bancaire versées 5. ( - ) Charges d'exploitation non bancaire versées 6. ( - ) Charges générales d'exploitation versées
40 215,00
38 762,00
Total du passif
4 274 361,00
2 913 168,00
76 531,00
69 936,00
HORS BILAN
31/12/2025
31/12/2024
ENGAGEMENTS DONNES
3 890 109,08
1 592 966,00
28 744,00
26 152,00
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle
7. ( - ) Impôts sur les résultats versés
28 884,00
26 041,00
1 297 017,42
1 548 074,00
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
46 581,00
43 002,00
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
9 231,24
44 892,00
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
2 583 860,42
Variation de : 8. ( + ) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
Titres achetés à réméré Autres titres à livrer ENGAGEMENTS RECUS
10 800,00
168 435,00
9. ( + ) Créances sur la clientèle
25 967,00
176 072,00
3 871 322,00 2 000 000,00 1 871 322,00
2 596 259,00 1 500 000,00 1 096 259,00
10. ( + ) Titres de transaction et de placement 11. ( + ) Autres actifs
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédi et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré Autres titres à recevoir
6 534,00
7 448,00
12. ( + ) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13. (+ ) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-72 664,00
-400 827,00
14. (+ ) Dépôts de la clientèle
-3 430,00
23 748,00
15. (+ ) Titres de créance émis 16. ( + ) Autres passifs
7 346,00
-2 171,00
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
31/12/2025
31/12/2024
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
-25 447,00 21 134,00
-27 295,00 15 707,00
Intérêts et produits assimilés Intérêts et charges assimilées
131 924,00 69 260,00 62 664,00
117 221,00 62 480,00 54 741,00
III.FLUX DE TRES. NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITAT° (I + II) ( + ) 17.Produit des cessions d'immobilisations financières ( + ) 18.Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles ( - ) 19.Acquisition d'immobilisations financières ( - ) 20.Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles ( + ) 21.Intérêts perçus ( + ) 22.Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
MARGE D'INTERET
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location Commissions perçues
59,00
1 189,00
2 704,00
47 149,00 7 272,00 39 877,00
46 383,00 7 456,00 38 927,00
Commissions servies
Marge sur commissions
-1 130,00
-2 704,00
Résultat des opérations sur titres de transaction Résultat des opérations sur titres de placement Résultat des opérations de change Résultat des opérations sur produits dérivés Résultat des opérations de marché
( + ) 23.Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
59 885,00
( + ) 24.Emission de dettes subordonnées ( + ) 25.Emission d'actions ( - ) 26.Remboursement des capitaux propres et assimilés ( - ) 27.Intérêts versés ( - ) 28.Dividendes versés
24,00
24,00
Divers autres produits bancaires Diverses autres charges bancaires PRODUIT NET BANCAIRE
1 667,00
1 502,00
20 000,00
13 000,00
V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-20 000,00
-13 000,00
104 208,00
95 195,00
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
3,00 4,00 7,00
3,00 1,00 4,00
Résultat des opérations sur immobilisations financières Autres produits d'exploitation non bancaire
59,00
Autres charges d'exploitation non bancaire Charges générales d'exploitation
30 365,00 73 902,00
27 430,00 67 764,00
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
PROVISIONS
(en milliers de DH)
Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
47,00
124,00
MONTANT DEBUT EXERCICE
Autres dotations nettes de reprises aux provisions RESULTAT COURANT
Autres variations
MONTANT FIN EXERCICE
PROVISIONS
Dotations
Reprises
73 950,00 -4 851,00 28 884,00 40 215,00
67 888,00 -3 086,00 26 041,00 38 762,00
RESULTAT NON COURANT Impôts sur les résultats RESULTAT NET DE L'EXERCICE
PROVISIONS,DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:
81 634,00
879,00
926,00
81 587,00
Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de placement Titres de plarticipation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
81 634,00
879,00
926,00
81 587,00
E. S. G CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
31/12/2025
31/12/2024
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
40 215,00
38 762,00
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
1 622,00
1 278,00
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières + Dotations aux provisions pour risques généraux + Dotations aux provisions réglementées
6 494,00
498,00
5 996,00
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de ratraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
879,00
31 630,00
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
1 161,00
926,00
31 754,00
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles - Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues + CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
59,00
6 494,00
498,00
5 996,00
Provisions réglementées
TOTAL GENERAL
88 128,00
879,00
1 424,00
87 583,00
42 890,00 20 000,00 22 890,00
39 916,00 13 000,00 26 916,00
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
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