COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2025
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
IMMOBILISATIONS
AMORTISSEMENTS ET OU PROVISIONS
Montant net à la fin de l'exercice
Nature
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice
Montant des amort. et ou provisions au début de l'exercice
Montant des amort. sur immobilisations sorties
Montant brut au début de l'exercice
Montant brut à la fin de l'exercice
Dotation au titre de l'exercice
Cumul
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
10 813,00
1 821,00
12 634,00
7 552,00
1 034,00
8 586,00
4 048,00
- Droit au bail - Immobilisations en recherche et dévelop. - Autres immobilisations incorp. d'exploit. - Immobilisations incorp. hors exploitat. IMMOBILISATIONS CORPORELLES - Immeubles d'exploitation . Terrain d'exploitation . Immeubles d'exploitation. Bureaux . Immeubles d'exploit. Logem. de fonction - Mobilier et matériel d'exploitation
10 813,00
1 821,00
12 634,00
7 552,00
1 034,00
8 586,00
4 048,00
10 813,00
143,00
7 137,00
3 819,00
8 987,00
588,00
5 976,00
3 598,00
221,00
6 365,00
143,00
2 689,00
3 819,00
5 941,00
209,00
2 551,00
3 598,00
221,00
. Mobilier de bureau d'exploitation
2 480,00
5,00
2 295,00
190,00
2 246,00
85,00
2 157,00
174,00
16,00
. Matériel de bureau d'exploitation . Matériel Informatique
3 814,00
138,00
394,00
3 559,00
3 624,00
124,00
394,00
3 354,00
204,00
. Matériel roulant rattaché à l'exploitation
71,00
71,00
71,00
71,00
. Autres matériels d'exploitation - Autres immob. Corporelles d'exploitation - Immobilisations corpor. Hors exploitation . Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation . Mobiliers et matériel hors exploit. . Autres immob. corporelles hors exploit. TOTAL
4 448,00
4 448,00
3 046,00
379,00
3 425,00
21 626,00
1 964,00
7 137,00
16 453,00
16 539,00
1 622,00
5 976,00
12 185,00
4 268,00
DEPOT DE LA CLIENTELE
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
CREANCES SUR LA CLIENTELE
SECTEUR PRIVE ENTREPRISES NON FINANCIERES
Secteur privé
Total
SECTEUR PUBLIC
CREANCES
Secteur public
DEPOTS
31/12/2025
31/12/2024
Entreprises financières
Entreprises non financières
ENTREPRISES FINANCIERES
AUTRE CLIENTELE
Autre clientèle 31/12/2025 31/12/2024
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS AUTRES CREDITS CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
COMPTES A VUE CREDITEURS COMPTES D'EPARGNE DEPOTS A TERME AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER
558 047,00
558 047,00
593 929,00
122 040,00
122 040,00
89 588,00
TOTAL GENERAL
-
-
-
680 087,00
680 087,00
683 517,00
(en milliers de DH)
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
59 885,00 59 885,00
85 805,00
Passif
31/12/2025
31/12/2024
4 116 237,00 4 116 237,00 2 710 136,00
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS
82 062,00 82 062,00
82 902,00 1 081,00
- Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
3,00
3,00
82 059,00
82 059,00
81 821,00
TOTAL
4 258 184,00 4 258 184,00 2 878 843,00
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
8 769,00
10 461,00
(en milliers de DH)
ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC
Sommes dues à l'Etat
4 063,00
5 721,00
AUTRES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS AU MAROC
Total au 31/12/2025
Total au 31/12/2024
Sommes dues aux organismes de prévoyance
824,00
578,00
BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX
ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L’ETRANGER
DETTES
BANQUES AU MAROC
Sommes diverses dues au personnel
167,00
213,00
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
2,00
2,00
329 213,00
329 213,00 200 624,00
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION AU JOUR LE JOUR A TERME EMPRUNTS DE TRESORERIE
Dividendes à payer
2,00
2,00
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
2 830 000,00
2 830 000,00 1 610 000,00
AU JOUR LE JOUR A TERME
2 830 000,00
2 830 000,00 1 610 000,00
EMPRUNTS FINANCIERS AUTRES DETTES INTERETS COURUS A PAYER
3 440,00
3 675,00
3 664,00
3 664,00
2 685,00
TOTAL
3 162 877,00
3 162 877,00 1 813 308,00
Divers autres créditeurs
273,00
273,00
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
(en milliers de DH)
AUTRES ACTIFS
31/12/2025
31/12/2024
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DEBITEURS DIVERS Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitués Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs Sommes dues par l'Etat Stocks de fournitures de bureau et imprimés Immobilisations acquises par voie d'adjudication Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière Timbres Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE REGULARISATION Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'émission des emprunts Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance VALEURS ET EMPLOIS DIVERS Avoirs en or et métaux précieux
273,00
273,00
COMPTES DE REGULARISATION
9 727,00
15 381,00
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
7 608,00 1 167,00
12 938,00 1 144,00
3 083,00
5 087,00
3 358,00
6 707,00
272,00
3 358,00
6 434,00
3 808,00
5 013,00
9 532,00
4 032,00
Charges à payer
4 021,00
3 931,00
Produits constatés d'avance
5 511,00
101,00
Autres comptes de régularisation
196,00
11 349,00
Total-Passif
18 496,00
25 842,00
22,00
(en milliers de DH)
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE
NATURE
Solde au début de
Opérations comptables de l'exercice
Déclarations
Solde fin d'exercice
22,00
l'exercice
TVA
de l'exercice
3 548,00 1 948,00 1 600,00 260,00
4 992,00 2 572,00 2 420,00
1
2
3
( 1+ 2 - 3 = 4 )
Produits à recevoir
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
A. TVA coléctée B. TVA à récupérer
-32,00
1 716,00 7 836,00 7 210,00
1 409,00 7 813,00 7 169,00
275,00
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES TOTAL DES AUTRES ACTIFS
1 166,00 1 134,00
1 143,00 1 093,00
11 417,00
17 951,00
* Sur charges
* Sur immobilisations
50,00
626,00
644,00
32,00
RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
(en milliers de dhs)
C. TVA dûe ou crédit de TVA = ( A - B )
-1 175,00
-891,00
31/12/2025
31/12/2024
31/12/2023
(en milliers de DH)
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES
406 905,00
386 690,00
360 928,00
PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D’IMMOBILISATIONS
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1- Produit net bancaire
Date de cession ou de retrait
Amortis sements cumulés
Valeur comptable nette
Produit de cession
Plus-values de cession
Moins-values de cession
Nature
Montant brut
104 208,00 69 099,00 28 884,00
95 195,00 64 803,00 26 041,00
90 609,00 55 006,00 20 969,00
2- Résultat avant impôts 3- Impôts sur les résultats
01/01/2025
46210000
2 295 448,39 2 295 448,39
2 157 191,77 2 157 191,77
138 256,62 138 256,62
59 333,33 59 333,33
0,00 0,00
78 923,29 78 923,29
T o t a l
4- Bénéfices distribués 5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou en instance d’affectation)
18 762,00
21 037,00
14 549,00
RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) Résultat net par action ou part sociale Bénéfice distribué par action ou part sociale
1,00
-
PERSONNEL Montants des rémunérations brutes de l'exercice Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice
20 278,00
18 215,00
16 870,00
54
48
48
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