C ommunication F inancière
ETATS DE SYNTHESE AU 31 DECEMBRE 2025 CITIBANK MAGHREB S.A.
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
En milliers de DH
31/12/2025
31/12/2024
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus
822 215
837 506
Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit (PCEC) entré en vigueur le 01/01/2000. Il est à noter que les engagements par signature comptabilisés en hors bilan correspondent à des engagements irrévocables de financement et à des engagements de garantie. Au titre de la partie non utilisée d’un crédit de fonctionnement (i.e.: Découverts ou crédits de trésorerie), l’engagement hors bilan n’est comptabilisé que s’il existe une obligation juridique (confirmation par écrit) entre la banque et la contrepartie.
2.(+) Récupérations sur créances amorties
-
-
3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus
215
252
4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées
-177 164
-214 014
5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées
-26 546
-20 497
6.(-) Charges générales d'exploitation versées
-162 351
-118 266
7.(-) Impôts sur les résultats versés
-204 662
-194 032
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
251 707
290 949
HORS BILAN
Variation des :
31/12/2025
31/12/2024
8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
-790 448
-2 432 525
ENGAGEMENTS DONNES
4 462 415
3 538 489
9.(+) Créances sur la clientèle
-247 285
-605 895
10.(+) Titres de transaction et de placement
-562 321
-822 082
1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements
-
-
11.(+) Autres actifs
-18 307
64 443
de crédit et assimilés
-
-
2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle
3 454 444
3 042 584
12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location
-
-
3.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
-
-
13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
269 275
104 370
4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
1 007 971
495 905
14.(+) Dépôts de la clientèle
1 789 521
3 433 025
5.Titres achetés à réméré
-
-
15.(+) Titres de créance émis
-
-
6.Autres titres à livrer
-
-
16.(+) Autres passifs
35 938
6 823
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
476 373
(251 841)
ENGAGEMENTS RECUS
1 155 404
1 856 629
III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I+II)
728 080
39 108
7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés
-
-
17.(+) Produit des cessions d’immobilisations financières
8.Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés
1 155 404
1 856 629
18.(+) Produit des cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles
-
-
9.Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers
-
-
10.Titres vendus à réméré
-
-
19.(-) Acquisition d’immobilisations financières
-
-
11.Autres titres à recevoir
-
-
20.(-) Acquisition d’immobilisations incorporelles et corporelles
-347
-2 855
-
-
21.(+) Intérêts perçus
-
-
22.(+) Dividendes perçus
-
-
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(347)
(2 855)
En milliers de DH
23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Banques au Maroc
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2025
Total 31/12/20024
CREANCES
24.(+) Emission de dettes subordonnées
-
-
25.(+) Emission d’actions
-
-
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
1 272 216
6
-
428 224
1 700 446
1 184 990
26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés
-
-
VALEURS RECUES EN PENSION
- - - - - -
- - -
- - - - - -
- - -
- - -
- - -
- au jour le jour
27.(-) Intérêts versés
-
-
- à terme
28.(-) Dividendes versés
-
-
PRETS DE TRESORERIE
495 000 495 000
5 529 651 5 529 651
6 024 651 6 024 651
5 024 050 5 024 050
- au jour le jour
V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-
-
- à terme
-
-
-
-
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V)
727 733
36 253
PRETS FINANCIERS
-
-
-
-
-
-
CREANCES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE
553 643
517 391
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- Mourabaha
VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
1 281 376
553 644
- Salam
- Autres financements participatifs
CREANCES SUR LA CLIENTELE
CREANCES IMPAYEES
-
-
-
-
-
-
En milliers de DH
AUTRES CREANCES (y compris Hamish Al Jiddiya)
-
-
-
-
-
-
Secteur privé
Secteur public
Total 31/12/2025
Total 31/12/2024
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
INTERETS COURUS A RECEVOIR
-
31
-
529
560
583
CREANCES EN SOUFFRANCE - Dont Créances en souffrance sur financements participatifs
- -
- -
- -
- -
- -
- -
18 18
- - - - -
2 034 179
2 034 196
1 967 668
CREDITS DE TRESORERIE
- - - - -
802 857
795 411 27 758
- Comptes à vue débiteurs
802 839
TOTAL
1 272 216
495 037
-
5 958 404
7 725 657
6 209 623
- -
- Créances commerciales sur le Maroc
- - -
- -
DEPOTS DE LA CLIENTELE
-
- Crédits à l'exportation
1 231 339
1 144 499
- Autres crédits de trésorerie
1 231 339
En milliers de DH
Secteur privé Entreprises non financières
-
-
-
CREDITS A LA CONSOMMATION
-
-
-
Total 31/12/2025
Total 31/12/2024
DETTES
Secteur public
Entreprises financières
Autre clientèle
178 000
-
CREDITS A L'EQUIPEMENT
-
-
178 000
-
-
-
-
CREDITS IMMOBILIERS
-
-
-
- 12 215 257
9 958 529
COMPTES A VUE CREDITEURS
10 493
87 782
12 116 982
-
2 265
2 265
590
AUTRES CREDITS
-
-
-
-
COMPTES D'EPARGNE
-
-
-
-
-
-
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
-
-
-
-
-
4 391
3 309
INTERETS COURUS A RECEVOIR
-
-
4 391
45 000
472 451
DEPOTS A TERME
-
-
45 000
-
- - - -
- - - -
35 415
35 415
35 415
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
- - - -
- -
- -
- -
141 553
180 503
AUTRES COMPTES CREDITEURS
-
-
141 553
-
35 415
35 415
35 415
22
826
INTERETS COURUS A PAYER
-
-
22
-
TOTAL
18
-
2 254 250
-
2 254 268
2 006 982
TOTAL
10 493
87 782
12 303 557
- 12 401 832 10 612 309
Made with FlippingBook flipbook maker