COMMUNICATION FINANCIERE Situation au 31 Décembre 2019
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
ETAT DES DEROGATIONS
en milliers de DH
31/12/19
31/12/18
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
272 102,07
187 748
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6.(-) Charges générales d'exploitation versées
6 260
6 260 1 413
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
424
64
42
4 272
67 397 62 090
59 536 57 661
7.(-) Impôts sur les résultats versés
144 963
78 182
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés 9.(+) Créances sur la clientèle
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
14 915 48 376
9 309
-96 095
10.(+) Titres de transaction et de placement
-266
89
11.(+) Autres actifs
N E A N T
12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
14.(+) Dépôts de la clientèle 15.(+) Titres de créance émis 16.(+) Autres passifs
-18 976
51 310
44 049
-35 387
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I + II)
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
189 013
42 796
17.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières 18.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 19.(-) Acquisition d'immobilisations financières 20.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
12
61
5 705
7 023
21.(+) Intérêts perçus 22.(+) Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES
-5 693
-6 962
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus 24.(+) Emission de dettes subordonnées 25.(+) Emission d'actions 26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés 27.(-) Intérêts versés 28.(-) Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V)
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
183 103
N E A N T
-183 103
-
217
35 834
59 377
23 543
VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE
II. Changements affectant les règles de présentation
59 594
59 377
VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT
SELON LE PLAN COMPTABLE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT
en milliers de DH
LES CREANCES NEES DE LA MISE EN JEU DE GARANTIE DU FONDS FOGAM , OXYGENE ET FGRF CEDEES A LA CCG PAR CONVENTION. LES EVENTUELS PRODUITS DE RECOUVREMENT DE CES CREANCES SONT REVERSEES AU FONDS DE GARANTIE PME. CES CREANCES SONT COMPTABILISEES A L'ACTIF ET AU PASSIF DE LA CCG ENTANT QUE AUTRES DEBITEURS ET AUTRES CREDITEURS LE MONTANT DE CES CREANCES AFFECTE LE TOTAL DE L'ACTIF ET DU PASSIF DE LA CCG.
TITRES
Etablissements de crédit et assimilés
Emetteurs publics
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
non financiers
financiers
TITRES COTES
108 093
0 108 093 117 207
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE
CREANCES SUR LA CLIENTELE
en milliers de DH
108 093
108 093 117 207
Secteur privé Entreprises non financières
Secteur public
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
TITRES NON COTES
0 118 528
0 118 528 158 158
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES
106 268
106 268 125 745
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION
OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE
12 261
12 261
32 413
TITRES DE PROPRIETE
0
CREDITS A L'EQUIPEMENT
0
CREDITS IMMOBILIERS
26 270
26 270
23 738
TOTAL
0 118 528 108 093
0 226 621 275 366
AUTRES CREDITS
71 078
71 078
98 387
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX
0
0
509 574
509 574
516 457
LE POSTE SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX EST CONSTITUE DE : -UN FONDS DE SOLIDARITE DE PECHE DATANT DE 1955 D’ UNE VALEUR DE 465 KDH -UNE SUBVENTION DE LA BANQUE AFRICANE DE DEVELOPPEMENT D’ UN SOLDE DE 1 586 KDH
509 574
509 574
516 457
TOTAL
0
0
0 606 923
606 923
638 583
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