Visi n
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cultura de cumplimiento se lleve a cabo para toda negociación en México. Siendo para los profesionistas contables, la expansión de su ámbito de asesoría: no solo como gestores fiscales, sino también guardianes de la integridad financiera de los clientes. Dado que, se debe de asegurar que tanto las empresas que realizan Actividades Vulnerables como las que solo son sociedades mercantiles, comprendan y cumplan con la actual “Ley Antilavado”. Para lograr el cumplimiento eficiente y completo y evitar el riesgo de sanciones administrativas o, peor aún, el delito culposo, es indispensable: 1. Adoptar el Manual de Políticas Internas (si realiza Actividades Vulnerables), enfocándose en el enfoque basado en riesgos y el seguimiento a Personas Expuestas Políticamente (P.E.P.). 2. Invertir en la capacitación adecuada para todo el personal relevante, así como a su órgano de administración. 3. Asegurarse de tener identificados, documentados y registrados, a los Beneficiarios Controladores (si es una sociedad mercantil), independientemente de si reporta Avisos o Informes al “portal antilavado”, o no. El mensaje de la reforma a la Ley F.P.I.O.R.P.I. es contundente en esta nueva era legal, siendo la única forma de garantizar la tranquilidad de las negociaciones es a través de una implementación efectiva de la “Ley Antilavado”, respaldada por la experiencia del asesor especializado y la vigilancia y monitoreo constante.
Referencias bibliográficas: Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita [L.F.P.I.O.P.R.P.I.], Reformada, Diario Oficial de la Federación D.O.F.], 16 de julio de 2025. México. GAFI. (2025). Estándares Internacionales sobre la Lucha contra el Lavado de Activos, el Financiamiento del Terrorismo, y el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva: Actualización a agosto de 2025. (Recomendaciones y Metodología del Grupo de Acción Financiera).
IMCP
Colegio de Contadores Públicos de Michoacán
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