indtægtsbevilling på 58,1 mio. kr. til afvikling af mellemværende med NK Forsyning A/S. Derudover er givet en række bevillinger i forbindelse med de to budgetkontroller, der netto stort set er udgiftsneutrale. Det mest reelle udtryk for regnskabsresultat er nettodriftsregnskabet (driftsudgifter fratrukket driftsindtægter) korrigeret for overførsler af både overskud og underskud mellem årene for drifts- og selvforvaltningsenheder. Nettodriftsregnskabet for 2010 viser et samlet merforbrug på 78,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget jf. tabellen ovenfor. Af dette beløb er det besluttet, at der overføres et samlet underskud vedr. selvforvaltning og drift på netto 26,8 mio. kr. Driftsregnskabet viser herefter et merforbrug på 51,4 mio. kr. og er udtryk for det reelle driftsresultat for regnskab 2010.
Det er først og fremmest på politikområderne Handicap og Psykiatri, Sundhed, Trafik og Grønne områder, Børn og Unge samt Fælles formål, der er store merforbrug i 2010.
På Handicapområdet er der et merforbrug i forhold til korrigeret budget på 23 mio. kr., når der er taget højde for overførsler til 2011. Merforbruget er delvist finansieret ved at selvforvaltningsvirksomhederne på området har fået inddraget deres selvforvaltningsoverskud. Hvis det ikke var gjort, ville underskuddet være endnu større. Det skal ligeledes bemærkes, at området har fået tillægsbevillinger på 37,2 mio. kr. i løbet af året. En del af merforbruget er dog finansieret ved, at Ældreområdets selvforvaltningsoverskud er reduceret med 10 mio. kr. På Sundhedsområdet skyldes merforbruget på 21 mio. kr. hovedsageligt aktivitetsbestemt medfinansiering og hjælpemidler. Underskuddet på den aktivitetsbestemte medfinansiering skyldes i det væsentligste, at der har været et højt aktivitetsniveau og er udskrevet mange regninger fra Regionen i årets sidste måneder.
På Trafik og Grønne områder skyldes merforbruget især vintervedligeholdelse, hvor underskuddet er overført til 2011.
Merudgifterne på Børn og Unge skyldes overvejende Kildemarkprojektet, hvor der er overført et underskud på 19 mio. kr. til 2011.
På Fælles formål skyldes merforbruget i forhold til korrigeret budget primært det tidligere oparbejdede underskud (”Fusionsgælden for 2007 og 2008) på administrationens selvforvaltning, som er overført til 2010. Isoleret set har der været et mindreforbrug på administrationens selvforvaltning i 2010. I forbindelse med sagen om selvforvaltningsoverførsler er det besluttet, at det resterende underskud afskrives i forbindelse med de besluttede besparelser på administrationen i 2010, hvor der blev besluttet varige reduktioner på administrationens selvforvaltning på 25,6 mio. kr. Med de besluttede reduktioner er det tidligere oparbejdede underskud således afviklet. Herudover er der underskud på den fælles barselspulje og fleksjobs. Resultaterne på nettodriften er alle kommenteret i forhold til korrigeret budget. Det bemærkes, at den fremtidige sanktion på overskridelse af serviceudgifterne sker efter oprindeligt budget. Kommunens serviceudgifter overskrider ved regnskab 2010 rammen (oprindeligt budget, korrigeret for ændringer ved midtvejsreguleringen) med ca. 124 mio. kr. Det er en markant overskridelse, som primært skyldes budgetproblemerne på Handicapområdet, hvor overskridelsen i forhold til oprindeligt budget er på ca. 70 mio. kr. Herudover er der overskridelser på Sundhed med ca. 23 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, korrigeret for midtvejsregulering. Trafik og Grønne områder har overskredet det oprindelige budget med ca. 23 mio. kr., og Børn og Unge har
Byrådet 24.05.2011
246
Made with FlippingBook - Online magazine maker