357. Decisionsskrivelse vedrørende regnskab 2008 for børn- og ungeområdet
Sagsbeh.: Thomas Carlsen
Sagsnr.: 2010-65417
Sagsfremstilling Socialministeriet har fremsendt decisionsskrivelse i henhold til revisionsrapporten for 2008. En sådan decisionsskrivelse skal, i henhold til kommunens retningslinjer, forelægges det relevante fagudvalg, Økonomiudvalget samt Byrådet. Der er i dette tilfælde ikke ønske fra ministeriets side om svar på de rejste kritikpunkter.
Decisionsskrivelsen er opdelt i bemærkninger til regnskab for 2008 for politikområdet for Børn og unge samt en opfølgning på regnskabsåret for 2007.
Bemærkninger til revisionsberetning for regnskab 2008
Socialfaglig chef udarbejdede til revisionsrapporten notat med forvaltningens kommentarer (dette er vedlagt sagen). Dele af dette notat fremgik af kommunens besvarelse til revisionsrapporten til årsregnskabet. Kritikken omhandler fire forhold: Merudgift og hjælp til flygtninge: Forholdet er af ikke væsentlig karakter og er et engangstilfælde, som ikke har givet anledning til ændring af procedurer og lignende. Ledelsestilsyn. Revisionen konstaterede et utilstrækkeligt ledelsestilsyn og anbefalede løbende stikprøvevis kvalitetskontrol. En sådan kvalitetskontrol er iværksat. Manglende dokumentation. Forvaltningen har overfor revision gjort opmærksom på, at dokumentationen forelå. Dog i papirform. Forvaltningen er således ikke enig i revisionens bemærkninger, som danner grundlag for den af ministeriet anførte kritik. Merudgifter er subsidiære i forhold til andre paragraffer. Forud for bevilling af merudgift skal det undersøges, om behovet vil kunne løses indenfor anden lovgivning. Disse overvejelser er indarbejdet i forvaltningens procedure, ligesom der er truffet aftale mellem Børne- og Kulturforvaltningen og Job-, Omsorgs- og Sundhedsforvaltningen om snitflader mellem de relevante støttemuligheder.
Opfølgning på regnskabsåret 2007
Interne kontroller Socialministeriet finder det tilfredsstillende, at vi har igangsat interne kontroller på en række væsentlige områder, men henstiller til at vi fortsat har opmærksomhed på området. Økonomiforvaltningen kan oplyse, at der fortsat er stor opmærksomhed på området. Bl.a. har vi fokus på området i forbindelse med Controllerkontorets opfølgning på konkret bilag til Kasse- og regnskabsregulativet, som omtaler interne kontroller for it-systemer, som er opkrævnings- og/eller udbetalingssystemer. Der udføres tilsyn med om der er taget stilling i forhold til væsentlighed og risiko og der følges op på om kontrollerne udføres.
Byrådet 08.11.2010
726
Made with FlippingBook - Online magazine maker