Ældreområdets selvforvaltningsoverskud delvist finansierer det store underskud på Handicapområdet (uden for selvforvaltning). Der trækkes derfor 10 mio. kr. af Ældreområdets selvforvaltningsoverskud. Der er på visse områder forbundne kar mellem ældreområdets udgifter efter SEL § 83 og handicapområdets udgifter efter SEL § 85. Det kan virke uheldigt i forhold til selvforvaltningsordningen, at oparbejdede overskud, der i høj grad skyldes god styring inddrages til at finansiere andre budgetproblemer. Der gælder dog særlige regler for Ældreområdet, herunder at der politisk tages stilling til hvordan et overskud på både servicedeklarerede og ikke-servicedeklarerede udgifter skal anvendes. Note 3) Overskuddene på Handicapområdets selvforvaltningsvirksomheder er reduceret med 8,5 mio. kr. til delvis finansiering af det store underskud uden for selvforvaltning, jf. beslutning i Omsorgsudvalget den 28/6-10. Der gælder særlige regler for områdets selvforvaltningsvirksomheder pga rammeaftalen i region Sjælland. Herudover begrundes
inddragelsen af selvforvaltningsoverskudene med områdets meget store budgetproblemer, og de igangværende strukturovervejelser på området.
Note 4) Kommunal Rengøring og Service er nedlagt i forbindelse med udlicitering af rengøringen på kommunens virksomheder. Det akkumulerede underskud på -12,3 mio. kr. skyldes dels et overført underskud fra 2009 på 5.048.970 kr. og dels et yderligere oparbejdet underskud i foråret 2010. Herudover har der været afholdt ekstraordinære udgifter til feriepenge og fremtidige feriepengeforpligtigelser i forbindelse med virksomhedsoverdragelse af de tidligere ansatte i Kommunal Rengøring og Service. Det samlede underskud regnskabsforklares i forbindelse med regnskabsaflæggelsen for 2010. Ifølge ”Selvforvaltningsregler 2010” kan virksomhederne overføre maksimalt 5 % i underskud af deres bruttobudget. Har de oparbejdet et underskud større end 5 %, skal de udarbejde en plan for, hvordan de vil nedbringe underskuddet. I 2009 var der 23 virksomheder, der havde oparbejdet et underskud over 5 %. I 2010 er antallet af virksomheder med mere end 5% i underskud faldet til 17. Herunder er et par virksomhederne, hvor underskuddet korrigeres i forbindelse med selvforvaltningsoverførslerne. Der er derfor reelt kun 15 virksomheder, der skal nedbringe deres underskud fra 2011. Virksomhederne skal fremlægge en handlingsplan, der skal godkendes i fagudvalget. Handlingsplanerne forelægges fagudvalget sammen med resume af årets resultat. Der henvises til bilaget ”Virksomheder med underskud stø rre end 5 %”. Det er generelt tilfredsstillende, at selvforvaltningsvirksomhederne har nedbragt deres underskud, og at antallet af virksomheder med mere end 5 % underskud er reduceret. Antallet af virksomheder med mere end 5 % akkumuleret underskud er dog stadig højt, og der vil også i 2011 ske en stram opfølgning på, at der udarbejdes handleplaner og at disse følges. De samlede opgjorte selvforvaltningsbeløb overføres til 2011. På grund af den besluttede regnskabssanktion for 2011, vil forbruget på selvforvaltningsvirksomhederne blive fulgt nøje i løbet af året, og alle selvforvaltningsvirksomheder er anmodet om at udvise ekstraordinær tilbageholdenhed med udgifterne. Det kan blive nødvendigt at indføre restriktioner i løbet af året for at undgå en eventuel regnskabssanktion med deraf følgende træk i kommunens bloktilskud. Skulle det blive nødvendigt, bør det så vidt muligt varsles i god tid. Det nyetablerede virksomhedsforum bør inddrages med hensyn til hvordan restriktionerne udformes, og restriktionerne bør udformes på en måde, så de ikke straffer en hensigtsmæssig økonomisk adfærd.
Til sagen er der udarbejdet et bilag over den samlede opgørelse af overførselsbeløbene. På side 1 er der lavet en opgørelse af alle politikområderne samlet, og på de
Byrådet 22.03.2011
124
Made with FlippingBook - Online magazine maker