TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
CREANCES SUR LA CLIENTELE
En Milliers de Dh
En Milliers de Dh
31/12/2020 31/12/2019
Secteur privé
Secteur public
Autre clientèle
Total 31/12/20
Total 31/12/19
CREANCES
1.388.644
1.201.571
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6.(-) Charges générales d'exploitation versées
Entreprises financières
Entreprises non financières
16.071
24.683
CREDITS DE TRESORERIE -Comptes à vuedébiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION
752
4.241
958.517
783.902
6.033
6.146
115.359 66.896 258.661
120.075 89.084 231.288
7.(-) Impôts sur les résultats versés
I. Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
4.149.925 4.149.925 3.914.486 1.398.523 1.398.523 1.247.315
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
-501
1.242
1.978
1.978
2.495
-521.662
-976.571
9.(+) Créances sur la clientèle
67.671
67.671
55.007
AUTRES CREDITS
10.(+) Titres de transaction et de placement 11.(+) Autres actifs
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR
6.968
63.153
4 316
4 316
4 295
12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-207.048 603.793 -126.498
-321.244 912.866 -126.670 201.331 -245.894 -14.606
181.483
181.483
198.972 111.674
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
90.922 23.313 67.248
90.922 23.313 67.248
14.(+) Dépôts de la clientèle 15.(+) Titres de créance émis 16.(+) Autres passifs
27.078 60.220
-6.073
II. Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES
-251.023
5.422.570 5.803.896 5.803.896
TOTAL
7.638
D'EXPLOITATION (I + II) 17.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières 18.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 19.(-) Acquisition d'immobilisations financières 20.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles 21.(+) Intérêts perçus 22.(+) Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT 23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus 24.(+) Emission de dettes subordonnées 25.(+) Emission d'actions 26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés 27.(-) Intérêts versés 28.(-) Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE
DETAIL DES AUTRES ACTIFS AU 31/12/2020
En Milliers de Dh
ACTIF
Au 31/12/2020 Au 31/12/2019
-7.012
-16.462
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DEBITEURS DIVERS
-7.012
-16.462
296.316 265.690
306 416 274.181
Sommes dues par l'Etat
120.000
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitués Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs
471
623
30.156
31.612
-88.500 31.500
FINANCEMENT VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
626
432
30.156
31.612
33.482 34.108
33.050 33.482
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
387
389
Avoirs en or et métaux précieux Stocks de fournitures de bureau et imprimés
387
389
PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Immobilisations acquises par voie d'adjudication immobilière Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière Timbres
Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE REGULARISATION
Les comptes annuels de VIVALIS SALAF, arrêtés au 31/12/2020, sont établis conformément aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit ( PCEC)
24.017
20.882
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'émission des emprunts Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance
Méthodes d'évaluation : 1- les immobilisations acquises depuis la fusion sont amorties selon le mode linéaire:
Constructions
: : : :
20 ans 10 ans
Mobiliers , installations et Aménagement
Matériel roulant
5 ans 5 ans
Matériel informatique
2- les créances Clients comprennent le montant du crédit en capital majoré le cas échéant des intérêts sur différés.
3-les provisions pour créances en souffrances sont arrêtées suivant la circulaire n°19 de BAM, en appliquant les taux ci-après et en tenant compte des garanties reçues :
Taux BAM
Taux Appliqués
Prédouteux
20% 50%
20% 50%
2.210
272 174
Douteux
Produits à recevoir
427
Compromis non déclassé
100% 100%
100% 100%
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
1.783
98
21.807
20.609
Compromis déclassé
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
4-Dans le cadre de la LOA, VIVALIS SALAF procède à l'étalement du premier loyer majoré.
327.687
327.687
TOTAL ACTIF
5-Comptabilisation des commissions: A partir du 1er janvier 2012, les commissions versées aux intermédiaires et aux apporteurs d'affaires sont comptabilisées l'année de leur règlement
(en nombre)
31/12/2020
31/12/2019
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Effectifs rémunérés
224
221
En Milliers de Dh
Bank Al-Maghrib,
Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2020
Total 31/12/2019
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps)
CREANCES
48
50
Employés (équivalent plein temps) dont effectifs employés à l'étranger
176
171
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 34.055 1.297
35.353 34.224
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
(en nombre)
31/12/2020
31/12/2019
Guichets permanents
32
32
PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES
Guichets périodiques Distributeurs automatiques de banque et guichets automatiques de banque
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL
Succursales et agences à l'étranger Bureaux de représentation à l'étranger
34.055 1.297
35.353 34.224
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