AU 31/12/2020
Au 31/12/2020
PASSIF
Au 31/12/2020
Au 31/12/2019
52
INSTRUMENTS.OPTIONNELS.VENDUS ..Instruments.optionnels.de.taux.d'intérêts.vendus ..Instruments.optionnels.de.cours.de.change.vendus ..Instruments.optionnels.sur.actions.et.indices.boursiers.vendus ..Autres.instruments.optionnels.vendus CREDITEURS.DIVERS
31/12/2020
31/12/2019
577.725
526.448
376.033 121.226
442 663 133 072
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
0
781
Sommes.dues.à.l'Etat
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
577.725
525.667
Sommes.dues.aux.organismes.de.prévoyance
3.875
3 218
Sommes.diverses.dues.au.personnel
-89
-13
31/12/2020
31/12/2019
Sommes.diverses.dues.aux.actionnaires.et.associés
4.403 4.403
4 700 4 700
253.933 253.608
213.280 212.874
..Dividendes.à.payer
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crèdit
..Versements.reçus.sur.augmentation.de.capital ..Comptes.courants.d'associés.créditeurs ..Autres.sommes.dues.aux.actionnaires.et.associés. Fournisseurs.de.biens.et.services
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
325
406
MARGE D'INTERETS
323.792
313.168
143.859 102.759
138 072 163 614
Divers.autres.créditeurs
AU 31/12/2020
..Dépôts.de.garantie.reçus.sur.opérations.de.marché ..Coupons.sur.titres.de.créance.émis.à.payer ..Titres.émis.amortis.et.non.encore.remboursés ..Divers.autres.créditeurs.
102.759 285.624
163 614 225 067
COMPTES.DE.REGULARISATION
Comptes.d'ajustement.des.opérations.de.hors.bilan ..Contrepartie.du.résultat.de.change.de.hors.bilan ..Contrepartie.du.résultat.sur.produits.dérivés.de.hors.bilan.. ..Contrepartie.du.résultat.sur.titres.de.hors.bilan Comptes.d'écarts.sur.devises.et.titres ..Ecarts.de.conversion.sur.devises.non.cotées ..Ecarts.de.conversion.sur.devises.avec.garantie.de.change. ..Ecarts.sur.ventes.de.titres.avec.faculté.de.rachat.ou.de.reprise ..Ecarts.de.conversion.sur.autres.devises Résultats.sur.produits.dérivés.de.couverture. ..Gains.potentiels.sur.opérations.de.couverture.non.dénouées ..Gains.à.étaler.sur.opérations.de.couverture.dénouées. Comptes.de.liaison.entre.siège,.succursales.et.agences.au.Maroc. Charges.à.payer.et.produits.constatés.d'avance
janv.-20
CESSION LOA 81.286
27.358
53.928
51.426
2.959
458
févr.-20
CESSION LOA 43.560
25.138
18.422
18.447
168
193
mars-20 avr.-20 mai-20 juin-20 juil.-20
CESSION LOA 32.549
18.899
13.650
13.658
118
126
CESSION LOA
8.895
4.950
3.946
3.896
77
28
CESSION LOA 17.329
9.598
7.731
7.735
108
112
CESSION LOA 154.112
93.013
61.099
61.054
647
602
CESSION LOA 46.459
26.330
20.129
20.218
113
202
août-20
CESSION LOA 45.786
25.227
20.559
21.132
226
798
sept.-20
CESSION LOA 96.061
52.939
43.122
42.660
841
380
oct.-20
CESSION LOA 32.407
17.156
15.251
15.273
244
266
nov.-20
CESSION LOA 37.378
19.648
17.730
17.596
325
192
265.544 33.210 232.334 20.080 661.657
207 526 22 806 184 720 17 541 667.730
déc-20
51.696
37.858
38.079
748
968
CESSION LOA 89.554
..Charges.à.payer.
..Produits.constatés.d'avance Autres.comptes.de.régularisation
TOTAL
685.376
371.953
313.424
311.174
6.574
4.324
Total.Autres.Passifs
31/12/2020
31/12/2019
31/12/2020
31/12/2019
COMMISSIONS PERCUES :
134.814
135.218
90.047
238.796
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle
134.814
135.218
90.151
151
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
37
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
22
180.161
238.925
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
66.660
88.402
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
113.501
150.523
. Résultat courant après impôts
(=)
COMMISSIONS VERSEES :
63.513
53.186
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
63.513
53.186
Encours 31/12/2019
Autres variations
Encours 31/12/2020
PROVISIONS
Dotations Reprises
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 31/12/2020
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF SUR
461.698 189.435
71.616
579.498
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle
445.345 165.103
66.755
543.674
INTITULES
MONTANTS
MONTANTS
titres de placement titres de participation et emplois assimilés
I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net . Perte nette II - REINTEGRATIONS FISCALES
480
480
17.770
immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs
15.873 24.332 13.970 90.000
4.861
35.344
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
103.970
163.067 90.151
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
1- Courantes
- Excédent voiture de tourisme - Provision pour risques et charges
151
90.000 72.915 66.896
2- Non courantes
- Impôt sur les résultats
- Pénalités et amendes fiscales
-
13.970 90.000
103.970
- Contribution de solidarité sociale 2020
6.019
Provisions réglementées
III - DEDUCTIONS FISCALES
37 37 37
TOTAL GENERAL
475.668 279.435
71.616
683.468
1- Courantes
- Produits des titres de participation
2- Non courantes
-
TOTAL
180.837
37
IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut
Dette subordonnée de 200 000 MDHS sousrite le 30/06/2014, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 120 000 MDHS sousrite le 19/09/2019, auprès de la Banque Centrale Populaire.
180.800
si T1 > T2 (A) si T2 > T1 (B)
. Déficit brut fiscal
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES
(C) (1)
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL
AU 31/12/2020
-
180.800
. Bénéfice net fiscal
( A - C)
OU
A. TVA collectée
41.271 29.892
283.771 249.291
272.104 243.607
52.938 35.576
. Déficit net fiscal
(B)
-
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
B. TVA à récupérer
…
. Sur charges
12.475
36.829
36.609
12.695
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1
. Sur immobilisations
17.417
212.462
206.998
22.881
C. TVA due ou crédit de TVA = (A-B)
11.379
34.480
28.497
17.362
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