18. Dettes à court terme sur l’activité Assurance
Provisions Assurance
Contentieux
Impôts
Total
et taxes
Les Dettes à court terme sur l’activité Assurance pré- sentent les primes encaissées à la fin de l’exercice, non encore imputées sur le compte des assurés.
Valeur comptable au 1 er janvier 2020
155 890
- -
155 890
Constitution Utilisation Dissolution
- -
-
(5 783)
(5 783)
(155 890)
-
(155 890)
19. Comptes de régularisation passif
Valeur comptable au 31 décembre 2020
-
(5 783)
(5 783)
31.12.2021
31.12.2020
Charges à payer
896 638 178 815 137 591
550 589
Valeur comptable au 1 er janvier 2021
- - - -
(5 783) (4 725)
(5 783) (4 725)
Produits reçus d'avance
-
Constitution Utilisation Dissolution
Comptes Clients / Avoirs oubliés Contrats de change à terme Provision commissions de gestion Provision travaux Immeubles Provisions diverses Immeubles
169 225
- -
- -
(1 988 726)
1 220 000
-
10 258
2 302 621
1 168 000
Valeur comptable au 31 décembre 2021
-
(10 508)
(10 508)
-
19 710
Provisions Part variable
Total Comptes de régularisation passif
1 865 549
3 137 782
Personnel
Fournisseurs TVA/impôts
Régularisation
Total
20. Provisions non techniques
Valeur comptable au 1 er janvier 2020 Constitution
368 966
-
150 000
518 966
Total des provisions
293 214
13 136
142 000
448 350 (295 925)
Provisions Assurance
Provisions
Total
Utilisation Dissolution
(295 925)
- -
- -
Frais de fonctionnement
-
-
Valeur comptable au 31 décembre 2020
366 255
13 136
292 000
671 390
Valeur comptable au 1 er janvier 2020
155 890
518 966 448 350 (295 925)
674 856 448 350 (301 708) (155 890)
Constitution Utilisation Dissolution
-
Valeur comptable au 1 er janvier 2021 Constitution
366 255
13 136
292 000
671 390
(5 783)
(155 890)
-
289 092 (297 215)
-
- -
289 092 (310 351) (292 000)
Utilisation Dissolution
(13 136)
Valeur comptable au 31 décembre 2020
(5 783)
671 390
665 607
-
-
(292 000)
Valeur comptable au 1 er janvier 2021
(5 783) (4 725)
671 390 289 092 (310 351) (292 000)
665 607 284 367
Valeur comptable au 31 décembre 2021
358 132
-
-
358 132
Constitution Utilisation Dissolution
- -
(310 351) (292 000)
Valeur comptable au 31 décembre 2021
(10 508)
358 131
347 623
82
83
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