Byrådet godkendte derudover den 28. maj 2024 (sag nr. 79), at Næstved Kommune stillede garanti for en byggekredit på 39,8 mio. kr. ligeledes til dækning af Næstved Fjernvarmes løbende udgifter i forbindelse med gennemførelse af anlægsinvesteringer. Næstved Fjernvarme ønsker nu at omlægge dele af byggekreditten til lån og samtidig nedskrive byggekreditten til 4,2 mio. kr. med en uændret løbetid til 31. december 2027.
Samlet set udgør den resterende trækningsret på tre byggekreditter i alt 154,1 mio. kr.
Lånoptagelse
Ved Byrådets godkendelse af garantistillelse af byggekreditterne bemyndigede Byrådet borgmesteren og kommunaldirektøren til at godkende garanti for optagelse af endelige lån, når de i sagen nævnte betingelser er opfyldt. Næstved Fjernvarme ansøger om garantistillelse for hjemtagelse af to lån på tværs af de tre byggekreditter på samlet 126,4 mio. kr. Derudover ønsker Næstved Fjernvarme at omfatte to projekter i garantistillelsen, som der hidtil ikke har været omfattet af garantien til byggekreditterne. Det gælder opgradering af system til styring og overvågning af udstyr (SRO) på 3,6 mio. kr. Forskellen mellem den resterende trækningsret på de tre byggekreditter på i alt 154,1 mio. kr. og låneoptagelsen på 126,4 mio. kr. skyldes, at enkelte projekter er bortfaldet samt at enkelte projekter er blevet billigere, mens andre er blevet tilsvarende dyrere. Administrationen vurderer, at forudsætningerne i forhold til optagelse af endelige lån har ændret sig, og der er derfor behov for fornyet godkendelse i Byrådet. Næstved Fjernvarme oplyser, at selskabets variabelt forrentede lån udgør 0,7 % (ekskl. byggekreditter) af deres samlede portefølje. Jf. Næstved Fjernvarmes finansielle politik må variabelt forrentede lån maksimalt udgøre 25 %.
Næstved Fjernvarme oplyser derudover, at optagelse af lånene ikke giver anledning til ændring af taksterne.
Garantiprovision
Næstved Kommune opkræver en årlig garantiprovision af lånenes løbende restgæld. På Byrådets møde d. 31. august 2021 blev det besluttet, at garantiprovision vedr. forsyningsselskabernes fastsættes med udgangspunkt i EU-kommissionens minimumssatser baseret på bl.a. en risikovurdering af låntager foretaget af kommunens revisionsselskab. Der er senest udarbejdet kreditvurdering for Næstved Fjernvarme i oktober 2023. Her godkendte Byrådet på møde den 31. oktober 2023 (sag nr. 174), at garantiprovisionssatsen fastsættes til 0,4 %. Da der er tale om konvertering af byggekreditter til endelige lån, vurderer administrationen ikke, at der er behov for en ny kreditvurdering, da de samlede lån er mindre end den resterende trækningsret på byggekreditterne. Indfrielse af byggekredit Af hensyn til sagsbehandlingstiden forslås det, at Borgmesteren og Kommunaldirektøren bemyndiges til at godkende kommunegaranti for det endelige lån på den nedskrevne byggekredit på 4,2 mio. kr. under forudsætning af, at følgende betingelser er opfyldt: • at det endelige lån/summen af dellån svarer til den faktiske anlægsudgift og ikke overstiger 4,2 mio. kr. • at løbetiden for det/de endelige lån ikke overstiger 30 år • at regnskab/dokumentation for udgifterne fremsendes sammen med endelig låneansøgning, gerne i form af revisorpåtegnet regnskab • at administrationen vurderer, at låneoptagelsen er i overensstemmelse med (eller inden for rammen af) Næstved Kommunes egen finansielle styring, herunder at variabelt forrentede lån ikke må overstige 70 % af den samlede låneportofølge • at der betales garantiprovision i overensstemmelse med ovenstående beslutning.
Made with FlippingBook - Online magazine maker