-12.728
-111.825
-82.058
-95.459
Samlet balance på det skattefinansierede område Resultat af det brugerfinansierede område samt ældreboliger Samlet over- eller underskud skatte- og brugerfinansierede områder
-8.000
-8.000
-8.000
-8.000
-20.728
-119.825
-90.058
-103.459
-= underskud; +=overskud
Serviceudgifterne
Budgettet til 2. behandlingen indeholder serviceudgifter på 4.643 mio. kr. Det er ca. 10 mio. kr. over den tekniske serviceramme, som er udmeldt i forbindelse med økonomiforhandlingerne.
Der er afsat en servicebufferpulje på 15 mio. kr.
Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti
Byrådet skal vælge imellem selvbudgettering og statsgaranti for skatter og tilskud. Der skal alene foretages et valg for 2026. Hvis der budgetteres med statsgaranti, ligger skatte- og tilskudsindtægterne for 2026 fast på det statsgaranterede beløb. Vælges der selvbudgettering, vil indtægterne blive efterreguleret i 2029 efter hvad borgerne faktisk har tjent i 2026. Efterreguleringen kan både være positiv og negativ. Som noget nyt afhænger efterreguleringen alene af udviklingen i Næstved kommune og er ikke som hidtil også afhængig af udviklingen i landets øvrige kommuner. Ændringen gør, at det klart må anbefales at vælge statsgaranti, som Næstved også har gjort i rigtig mange år. Prognosen viser en forventet gevinst på 9,5 mio. kr. ved at vælge statsgaranti. Vi har dog valgt selvbudgettering i 2024 og 2025, ligesom langt hovedparten af landets kommuner. Det skyldes markant ændrede indtægtsskøn fra statens side efter at man havde fastsat statsgarantibeløbene. Det viser sig, at det var det korrekte valg at vælge selvbudgettering i de to år. Nu er vi tilbage ved det naturlige valg om at vælge statsgaranti. Vi har en forventning om at langt de fleste kommuner vælger statsgaranti for 2026.
Valget imellem statsgaranti og selvbudgettering er beskrevet i bilag 9.
Takster Taksterne i takstoversigten skal godkendes af byrådet. I takstoversigten er der fortsat nogle takster, som ikke er udfyldt, idet de er afhængige af indeksreguleringer eller andet, som endnu ikke er offentliggjort. Nogle af taksterne vil blive behandlet i særskilte sager. Taksterne fremgår af bilag 8. Bevillingsniveau Bevillingsniveauet i Næstved Kommune fastsættes på driften til én bevilling pr. politikområde, afsat som nettobevillinger (udgifter minus indtægter) – dvs. at fagudvalget har kompetencen til at flytte rundt på det afsatte budget inden for politikområdet.
På anlæg er bevillingsniveauet pr. anlægsprojekt.
På finansiering er bevillingsniveauet fastsat så højt som tilladt i henhold til kommunernes budget- og regnskabssystem. Der er i alt 8 finansieringsbevillinger. Driftsbevillingerne og finansieringsbevillingerne fremgår af bilag 4. Anlægsbevillingerne fremgår af bilag 5 og indholdsmæssige bindinger fremgår af bilag 6.
Made with FlippingBook - Online magazine maker