anlægsbudgetterne og finansieringsindtægterne forventes der overskud. Overskuddene overstiger underskuddet på driftsbudgettet, sådan at der i forhold til bevillingerne samlet set er overskud på 125 mio. kr. Der er i forbindelse med budgetkontrollen pr. 1/9-25 gennemført opfølgning på de iværksatte tiltag, der blev igangsat efter budgetkontrollen pr. 1. marts. Opfølgningen viser, at tiltagene er implementeret og giver det ventede resultat; men at budgetkontrollen er forværret på andre områder. Forværringerne ses især på Ældre, Børn og Unge, Skole og PPR samt Handicappede. På driftsudgifterne er der underskud i Børne- og Uddannelsesudvalget og Socialudvalget. Underskuddene i de to udvalg er hhv. 50 og 18 mio. kr. og er så store at det samlede driftsbudget forventes overskredet. De aktuelle forbrugsprocenter for alle udvalgsområder understøtter, at vi ender med et regnskab som forventet i denne budgetkontrol. Handlinger på baggrund af kommunens samlede budgetkontrol Budgetkontrollen pr. 1/9-2025 er forværret siden 1/5-kontrollen og viser underskud på driftsbudgettet samlet set og også en stor overskridelse af servicerammen. Det er på trods af, at der i foråret har været gennemført administrative tiltag i form af opstramning af praksis inden for de politisk godkendte serviceniveauer. Det skete på alle områder, både områder med underskud og områder med overskud. Opstramningerne fik budgetkontrollen pr. 1/5-2025 i balance og langt de fleste tiltag er også gennemført med den forventede effekt til budgetkontrollen pr. 1/9-2025. Der er imidlertid væsentligt stigende udgifter på en række andre områder, som resulterer i, at budgetkontrollen samlet set er forværret. For at sikre et regnskabsresultat så tæt på balance som muligt, er der nu brug for, at der intensiveres administrative tiltag resten af året på områder med underskud samtidig med, at områder med overskud skal fastholde overskuddet i år og ikke iværksætte nye tiltag resten af året for deres overskud, men heller ikke iværksætte yderligere tiltag for at opnå større overskud. Der er behov for at komme så godt som muligt ud af 2025, idet der modsat tidligere år, ikke forventes at være mulighed for helt eller delvist af dække underskud inden overførsel til næste år, og derfor vil alle underskud blive ført med over til 2026, hvor gælden skal afvikles ud fra den udarbejdede handleplan. Områder med underskud skal opstarte udarbejdelse af handleplan med det samme. I 2026 er der lagt budgetter på en ny og mere holdbar måde, som gerne skal sikre, at budgettet i 2026 overholdes, hvorfor det vil være sværere samtidig at afdrage på gæld. Servicerammen forventes overskredet med 75 mio. kr. I denne budgetkontrol forventes der igen en overskridelse af servicerammen, nu på 75 mio. kr. Ved budgetkontrollen 1/3-2025 forventedes der en overskridelse på 85 mio. kr., hvilket var medvirkende til, at der blev iværksat tiltag. Ved budgetkontrollen pr. 1/5-2025 var forventningen en overskridelse på 7 mio. kr. og ved denne budgetkontrol er overskridelsen næsten tilbage på niveau fra 1/3 af budgetkontrollen. Servicerammen måles ved at sammenholde regnskab med oprindeligt budget og har altså ikke noget at gøre med, om bevillingerne bliver overholdt. Servicerammen måles for alle landets kommuner under ét. Alle kommuner har meldt forventet regnskab for 2025 ind til Kommunernes Landsforening (KL) i august. Indmeldingerne tyder på en lille overskridelse af servicerammen, mens KL's prognose ud fra faktisk forbrug tyder på, at servicerammen bliver overskredet. Det forventes derfor, at Næstved Kommune ikke vil få en sanktion, selvom vi overskrider vores serviceramme. Bevillingsændringer som følge af budgetkontrollen Budgetkontrollen giver anledning til en række bevillingsændringer, som skal godkendes af byrådet. Bevillingsændringerne er beskrevet i bilag 2. Alle bevillingsændringerne giver samlet set nul, bortset fra demografiregulering af Dagtilbud og Forebyggelse, hvor driftsbudgettet nedjusteres med 74.144 kr. Beløbet lægges i kassen.
Økonomi
Made with FlippingBook - Online magazine maker