COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
LIBELLES
30/06/2024 30/06/2023
30/06/2023
31/12/2022
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
309 566 222 407 87 159
306 434 235 574 70 860
Produits d'exploitation bancaire perçus
315 206
651 767
MARGE D'INTERET
Récupérations sur créances amorties
-
-
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
Produits d'exploitation non bancaire perçus
710
508
Charges d'exploitation bancaire versées
(224 486)
(502 744)
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
Charges d'exploitation non bancaire versées
(2 857)
(7 323)
Charges générales d'exploitation versées
(24 090)
(46 148)
Autres produits et charges
-
-
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
4 170
4 430
Impôts sur les résultats versés
(25 211)
(38 998)
-
-
4 170
4 430
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
- - - - - - -
- - - - - - -
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
39 272
57 062
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
+ Résultat des opérations de change
-93 403
113 485 204 056
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
Créances sur la clientèle
214 462
Résultat des opérations de marché
Titres de transaction et de placement
-129
199
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
Autres actifs
-18 881
6 850
2 079
44
Titres Moudaraba et Moucharaka
- - -
- - -
PRODUIT NET BANCAIRE
89 249
75 246
Immobilisations données en crédit-bail et en location
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
-
-
Immobilisations données en Ijara
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
510
503
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-392 275
-27 398
-
-
Dépôts de la clientèle
22 465
145 592
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
24 572 65 187
24 370 51 380
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
- -
- -
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
1 471
-1 114
Titres de créance émis
Autres passifs
49 673
-16 838
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
-362
-3 940 46 326 -5 168 20 733 20 425
RÉSULTAT COURANT
66 296 -2 657 25 211 38 428
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
(218 090) (178 817)
425 947 483 009
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
Produit des cessions d'immobilisations financières
- - -
- - -
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
LIBELLES
30/06/2024 30/06/2023
Acquisition d'immobilisations financières
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
38 428 20 425
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
28
12
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
482
416
Intérêts perçus
- -
- -
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
-
Dividendes perçus
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
3 199
6 721
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
- -
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(28)
(12)
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
2 837
2 781
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- - - - - -
- - - - - -
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
- - - - -
Emission de dettes subordonnées
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Emission d'actions
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
Remboursement des capitaux propres et assimilés
Intérêts versés
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
39 272
24 780
Dividendes versés
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
39 272
24 780
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-
-
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETAT A1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000, mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008.
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE
(178 845) 672 230 493 384
482 997 189 232 672 230
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 30/06/2024
Total 31/12/2023
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
493 256
18 164
90 622
602 042
687 503
ETAT A2
ETAT DES DEROGATIONS
VALEURS RECUES EN PENSION
-
- -
-
-
- -
- -
- au jour le jour
- à terme
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
PRETS DE TRESORERIE
-
- - -
-
- - -
- - -
- - -
- au jour le jour
N E A N T
N E A N T
-
-
- à terme
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
PRETS FINANCIERS
-
AUTRES CREANCES
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
-
TOTAL
493 256
18 164
-
90 622
602 042
687 503
N E A N T
N E A N T
(en milliers de DH) ETAT B2
CREANCES SUR LA CLIENTELE
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
Entreprises non financières Secteur privé
Secteur public
Total 30/06/2024
Total 31/12/2023
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
ETAT A3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
696 740
-
414 571
-
1 111 311
1 195 833
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie - Créances commerciales sur le Maroc
3
3
383
-
-
9 346
-
9 346
13 326
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
-
-
696 740
-
405 222
-
1 101 962
1 182 124
CREDITS A LA CONSOMMATION
-
733
733
852
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
CREDITS A L'EQUIPEMENT
716 622
716 622
838 691
-
NEANT
NEANT
- -
CREDITS IMMOBILIERS
2 897
2 897
2 185
AUTRES CREDITS
148
148
3
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
21 313
-
21 313
30 195
-
-
II. Changements affectant les règles de présentation -
INTERETS COURUS A RECEVOIR
15 157
-
15 157
12 873
NEANT
NEANT
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
-
-
15
- -
15
2 024 1 993
- - -
- -
- -
-
-
-
15
-
15
32
TOTAL
696 740
-
1 167 825
3 630
1 868 195
2 082 657
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