BANESCO (PANAMÁ), S.A. Y SUBSIDIARIAS (Panamá, República de Panamá) Notas a los Estados Financieros Consolidados
BANESCO (PANAMÁ), S.A. Y SUBSIDIARIAS (Panamá, República de Panamá)
Notas a los Estados Financieros Consolidados
(4)
Administración de Riesgos Financieros, continuación
(4)
Administración de Riesgos Financieros, continuación
El cuadro a continuación muestra los flujos de efectivo no descontados de los pasivos y activos financieros del Banco y los compromisos de préstamos no reconocidos, en agrupaciones de vencimiento contractual. Los flujos esperados reales de estos instrumentos pueden variar en relación a este cuadro:
Para los activos y pasivos financieros no derivados, el monto nominal bruto es medido con base en los flujos de efectivo no descontados e incluyen los intereses estimados por pagar y por cobrar. En el caso de los instrumentos derivados (contratos “forward”), el mismo está representado por su valor razonable a la fecha de reporte. La siguiente tabla muestra los importes en libros de los activos y pasivos financieros no derivados que se esperan recuperar o liquidar posterior a doce meses después de la fecha de reporte:
Monto nominal bruto (salidas)/entradas
Hasta 1 año
De 1 a 5 años
Más de 5 años
Valor en libros
2021 Pasivos Financieros Depósitos de clientes Valores vendidos bajo acuerdos de recompra Obligaciones y colocaciones Deuda subordinada perpetua Instrumentos financieros derivados Venta en corto Activos Financieros Efectivo y depósitos en bancos Inversiones en valores, neto Préstamos a costo amortizado Compromisos y Contingencias Compromisos de préstamos Garantías financieras / avales 2020 Pasivos Financieros Depósitos de clientes Valores vendidos bajo acuerdos de recompra Obligaciones y colocaciones Valores comerciales negociables Deuda subordinada perpetua Instrumentos financieros derivados Venta en corto Activos Financieros Efectivo y depósitos en bancos Inversiones en valores, neto Préstamos a costo amortizado Compromisos y Contingencias Compromisos de préstamos Garantías financieras / avales
2021
2020
Activos Financieros Depósitos en bancos Inversiones en valores Préstamos
) ) ) )
(3,607,346,713 (83,785,773 (260,818,743 (75,855,058 (561,816 (1,545,320 (4,029,913,423 ) ) ) ) ) ) ) 428,966,647 619,582,735 3,353,718,915 4,402,268,297
(3,252,798,129 (64,343,079 (73,036,484 (4,344,564 (561,816 (1,545,320 (3,396,629,392 ) ) ) ) ) ) ) 426,657,423 116,584,598 1,198,778,551 1,742,020,572
(354,548,584 (19,442,694 (102,020,510 (11,223,454 0 0 (487,235, 242 2,309,224 407,868,055 622,928,082 1,033,105,361
0 0
3,592,213,857 83,141,125 257,273,488 60,673,230 561,816 1,545,320 3,995,408,836 428,607,475 596,146,226 3,239,302,932 4,264,056,633
2,834,767 486,108,847 2,174,975,921 342,994,137 19,694,553 60,673,230
894,623 432,076,694 1,916,754,155 339,419,467 83,145,663 60,669,520
) )
(85,761,749 (60,287,040 0 0 (146,048,789 0 95,130,082 1,532,012,282 1,627,142,364
Pasivos Financieros Depósitos de clientes Valores vendidos bajo acuerdo de recompra Deuda subordinada perpetua
)
)
La tabla a continuación muestra los activos del Banco comprometidos y disponibles como colateral o garantía en relación con algún pasivo financiero u otro compromiso. Los disponibles representan aquellos activos que en un futuro pueden ser utilizados como garantía de futuros compromisos o financiamientos:
Comprometido como Colateral
Disponible como Colateral
(54,415,959 (2,204,324 ) )
(54,415,959 (2,204,324 ) )
0 0
0 0
0 0
409,553,534 596,146,226 3,239,302,932 76,106,945 4,321,109,637 Total 509,587,163 546,307,103 3,072,675,763 55,400,305 4,183,970,334 Total
Depósitos en bancos Inversiones en valores, neto Préstamos, bruto Activos no financieros(*) 2021
Monto nominal bruto (salidas)/entradas
Más de 5 años
Hasta 1 año
De 1 a 5 años
Valor en libros
6,827,870 87,471,383 143,262,873 0 237,562,126
402,725,664 508,674,843 3,096,040,059 76,106,945 4,083,547,511
(3,471,315,550 (84,101,706 (229,268,732 (25,512,343 (75,855,058 (1,689,535 (2,451,984 (3,890,194,908 523,955,132 578,130,167 3,191,177,042 4,293,262,341
(911,320 0 (24,106,536 0 (60,287,040 0 0 (85,304,896 0 154,664,546 1,313,430,337 1,468,094,883
(3,124,949,831 (1,083,992 (91,540,256 (25,512,343 (4,344,564 (1,689,535 (2,451,984 (3,251,572,505 521,356,840 132,190,020 1,246,527,928 1,900,074,788
(345,454,399 (83,017,714 (113,621,940 0 (11,223,454 0 0 (553,317,507 2,598,292 291,275,601 631,218,777 925,092,670
)
3,460,170,208 83,145,663 226,680,393 25,467,881 60,669,520 1,689,535 2,451,984 3,860,275,184 522,212,159 546,307,103 3,002,850,331 4,071,369,593
) ) ) ) ) ) ) )
) ) ) ) ) ) ) )
) ) ) )
) )
Comprometido como Colateral
Disponible como Colateral
Depósitos en bancos Inversiones en valores, neto Préstamos, bruto Activos no financieros(*) 2020
10,394,573 84,219,171 147,600,503 0 242,214,247
499,192,590 462,087,932 2,925,075,260 55,400,305 3,941,756,087
)
)
* Representan activos que no están restringidos para ser usados como colateral; sin embargo, el Banco no los consideraría como disponibles para asegurar fondos durante el curso normal del negocio.
(35,260,594 (2,256,713 ) )
0 0
(35,260,594 (2,256,713 ) )
0 0
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