WEB_SAM focus 2_23_Jahresbericht_Highlights

FINANZBERICHT KOMMENTAR ZUR JAHRESRECHNUNG 2022 SAM global schliesst das Geschäftsjahr 2022 mit einem Verlust von CHF 116’336 (vor Zuweisung an die zweckgebundenen Fonds) ab. Nach meh- reren Jahren mit Überschüssen wurde für das Be- richtsjahr aufgrund gewachsener Projektaufwen- dungen ein hoher Verlust budgetiert. Das nun vorliegende Ergebnis ist einiges besser ausgefal- len als erwartet. Wir sind sehr dankbar für Gottes treue Versorgung und die wertvolle Unterstützung unserer Mitglieder und Spendenden im vergange- nen Jahr. BETRIEBSRECHNUNG - SAM global 2022 BETRIEBSRECHNUNG - SAM global BETRIEBSRECHNUNG - SAM global 2022

Der Zuwachs des Personalaufwandes in den Administrationskosten stammt insbesondere aus der erhöhten Rückstellung für Überzeit- und Feriensaldo der Homebase-Mitarbeitenden, der Umstrukturierung des Lohnsystems mit einmaligen Dienstjubiläen, sowie einem leichten Aus- bau der Stellenprozente im Bereich Leitungsassistenz. Aufgrund der Kursentwicklung der Fremdwährungen und der negati- ven Entwicklungen an den Börsen fiel das Finanzergebnis im Berichts-

2022 CHF

2021 CHF

CHF

Erhaltene Spenden Erträge Drittorganisationen Spenden zur Weiterleitung

3'318'924.76 107'174.93 60'026.10 796'180.00 60'000.00 378'064.04 4'720'369.83 4'930'799.66 -1'807'648.42 -1'200'778.60 -136'111.82 -470'758.00 -1'884'115.46 -60'026.10 210'429.83 -3'751'789.98 -225'700.00 -172'039.35 -397'739.35 -526'138.86 -157'466.81 -10'985.35 -694'591.02 -4'844'120.35 86'679.31 -137'731.15 26'921.36 -110'809.79 -146'543.35 4'029.73 50'308.35 -92'205.27 -116'335.75 -3'505'154.92 3'692'212.81 119'936.60 306'994.49

3'318'924.76 107'174.93 60'026.10 796'180.00 60'000.00 378'064.04 4'720'369.83

3'318'924.76

3'408'603.98 256'928.85 99'078.11 588'272.05 101'336.16 4'454'219.15 202'364.64 4'656'583.79 0.00 -1'681'072.48 -1'093'272.29 -114'661.19 -473'139.00 -1'563'383.35 -99'078.11 -3'343'533.94 -246'900.00 -184'841.21 -431'741.21 -435'731.62 -127'992.00 -9'252.65 -572'976.27 -4'348'251.42 308'332.37 -24'359.60 53'705.39 29'345.79 -147'248.70 8'593.12 29'629.50 -109'026.08 228'652.08 -3'452'026.55 3'179'677.92 13'064.35 -259'284.28

3'408'603 256'928 99'078 588'272 101'336 4'454'219 0 4'656'583 -1'681'072 -1'093'272. -114'661. -473'139. -1'563'383 202'364

107'174.93 60'026.10 796'180.00 60'000.00

Betriebsrechnung Bei den erhaltenen Zuwendungen war ein Rückgang von 3% (rund CHF 90‘000) gegenüber dem Vorjahr zu ver- zeichnen. Dieser stammt massgeblich aus den zweckfreien Zuwendungen im Bereich Grossspenden (ab CHF 3›000 pro Jahr) und konnte durch die hohen Legate teilweise aufgefangen werden. Positiv zu erwähnen sind die Not- hilfe-Sammelaktion für die weltweite Teuerung und der Spendeneingang für das Röntgenprojekt im Gesundheits- zentrum von ProESPOIR. Die Erträge von Drittorganisationen fielen mit einem Rückgang von rund CHF 150’000 einiges tiefer aus, was unter anderem mit dem Ausbleiben von Erträgen aus dem Verkauf von Liegenschaften des aufgelösten Dachver- bands MICEB in Brasilien zusammenhängt. Die Beiträge für das Gesundheitszentrum CHRS (ProESPOIR) mach- ten im Berichtsjahr erneut rund 40% der Eingänge aus. Neu enthalten sind Beiträge der öffentlichen Hand Kan- tone für die Projekte in Nepal. Die Beiträge der öffentlichen Hand – DEZA sind um 35% gestiegen und wurden massgeblich für höhere Pro- jekte/Partnerbeiträge in Guinea und im Tschad eingesetzt. Gegenüber dem Vorjahr verzeichnete der direkte Pro- jektaufwand (rund CHF 3.8 Mio.) einen Anstieg von ca. 12%. Dies zeigt sich wie folgt: • Der Personalaufwand für Einsätze in der personellen Entwicklungszusammenarbeit (Expat-Mitarbeitende mit Arbeitsvertrag von SAM global) erlebte aufgrund diverser Personalwechsel nach mehreren Jahren erst- mals wieder einen Anstieg von 10%. • In der Position Sachaufwand ist ein Anstieg von 21% gegenüber 2021 festzustellen. Grössere neue oder einmalige Kosten im Berichtsjahr ergaben sich massgeblich für das Röntgenprojekt im ProESPOIR und für Beiträge an Partnerorganisationen im Be- reich Grundbildung im Tschad sowie durch Aufbau des neuen AGRO-Projekts in Burkina. Zuweisung Verwendung Interne Erfolge FREIES KAPITAL Zuweisung TOTAL ERTRÄGE Personalaufwand Abschreibungen Administration Finanzaufwand Finanzertrag Verwendung

Beiträge der öffentlichen Hand / Bund (DEZA) Beiträge der öffentlichen Hand / Kantone + Gemeinden

Legate, Erbschaften

378'064.04 4'720'369.83

ERTRAG AUS ZUWENDUNGEN Erträge aus erbrachten Leistungen

210'429.83

TOTAL ERTRÄGE Personalaufwand

4'930'799.66 -1'807'648.42

4'930'799.66 -1'807'648.42 -1'200'778.60 -470'758.00 -1'884'115.46 -136'111.82

- davon Einsätze in der personellen Entwicklungszusammenarbeit

-1'200'778.60 -136'111.82 -470'758.00

- davon lokales Personal

- davon Projektbegleitung und Grundlagenberichte

Sachaufwand (inkl Reiseaufwand)

-1'884'115.46 -60'026.10 -3'751'789.98 -225'700.00 -172'039.35 -397'739.35 -526'138.86 -157'466.81 -10'985.35 -694'591.02 -4'844'120.35 86'679.31 -137'731.15 26'921.36 -110'809.79 -146'543.35 4'029.73 50'308.35 -92'205.27 -116'335.75 -3'505'154.92 3'692'212.81 119'936.60 306'994.49 190'658.74 -1'499'184.18 1'289'638.69 -119'936.60 79'220.25 -250'261.84 -7'720.00 146'543.35 -79'220.25 59'603.10

Belastung zweckbestimmte Gaben (zur Weiterleitung) Entrichtete Beiträge u. Zuwendungen (Projektaufwand) Belastung zweckbestimmte Gaben (zur Weiterleitung) Entrichtete Beiträge u. Zuwendungen (Projektaufwand)

Belastung zweckbestimmte Gaben (zur Weiterleitung) Entrichtete Beiträge u. Zuwendungen (Projektaufwand)

-60'026.10

-99'078

-3'751'789.98

- -3'343'533.

Personalaufwand Kommunikation Kommunikationsaufwand Kommunikationsaufwand

Personalaufwand Kommunikation

Personalaufwand Kommunikation Kommunikationsaufwand

-225'700.00 -172'039.35 -397'739.35

-246'900 -184'841 -431'741 -435'731 -127'992 -9'252 -572'976

Fundraising und allgemeiner Werbeaufwand

Personalaufwand Administration Sachaufwand (inkl Reiseaufwand)

-526'138.86 -157'466.81

Abschreibungen Administration

-10'985.35

-694'591.02 -4'844'120.35

TOTAL AUFWAND I ZWISCHENERGEBNIS I

- -4'348'251.

86'679.31 -137'731.15 26'921.36

308'332 -24'359 53'705 29'345 -147'248

Finanzaufwand Finanzertrag FINANZERGEBNIS

FINANZERGEBNIS

-110'809.79 -146'543.35

Rentenaufwand Pensionierte Ausserbetriebliches Ergebnis Ausserordentliches Ergebnis

4'029.73 50'308.35

8'593 29'629

ÜBRIGES ERGEBNIS

-92'205.27 -116'335.75 -3'505'154.92 3'692'212.81

-109'026 228'652

BETRIEBSERGEBNIS/ZWISCHENERGEBNIS II

Zuweisung an Fonds

-3'452'026 3'179'677

Verwendung

Interne Fonds-Transfers ZWECKGEBUNDENE FONDS Interne Fonds-Transfers

Interne Fonds-Transfers ZWECKGEBUNDENE FONDS

119'936.60

13'064

ZWECKGEBUNDENE FONDS

306'994.49

-259'284

JAHRESERGEBNIS I (vor Zuweisung an Organisationskapital)

190'658.74 -1'499'184.18 1'289'638.69 -119'936.60 79'220.25 -250'261.84 -7'720.00 146'543.35 -79'220.25 59'603.10

190'658.74 -1'499'184.18 1'289'638.69 -119'936.60 -250'261.84 -7'720.00 146'543.35 79'220.25

-30'632.20

-30'632

Zuweisung Verwendung

-1'287'055.25 1'192'933.10 -13'064.35 25'156.01 -82'030.49 -9'430.00 147'248.70 -25'156.01 112'662.69

-1'287'055 1'192'933 -13'064 25'156 -82'030.

Interne Fonds-Transfers

Interne Erfolge FREIES KAPITAL

Zuweisung Verwendung

-9'430 147'248 -25'156 112'662

Verwendung

-Zuweisung/+Entnahme für Schwankungsreserve

-79'220.25 59'603.10

GEBUNDENES KAPITAL

JAHRESERGEBNIS II (nach Zuweisung an Organisationskapital)

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