WEB_ALLONS 2_23_rapport-annuel_Highlights

RAPPORT FINANCIER COMMENTAIRE SUR LES COMPTES ANNUELS 2022 SAM global clôture l’exercice 2022 avec une perte de CHF 116 336 (avant résultat des fonds affectés). Après plusieurs années d’excédents, une perte importante avait été budgétée pour l’année de référence en raison de l’augmentation des dé- penses liées aux projets. Le résultat actuel est bien meilleur que prévu. Nous sommes très reconnais- sants à Dieu pour Sa fidélité dans nos besoins et pour avoir soutenu nos membres, nos donatrices et nos donateurs au cours de l’année écoulée. L’augmentation des charges de personnel dans les frais administratifs provient notamment de l’augmentation de la provision pour le solde des heures supplémentaires et des vacances des collaboratrices et colla- borateurs de la base au pays, de la restructuration du système salarial avec des anniversaires de service uniques, ainsi que d’une légère aug- mentation des pourcentages de postes dans le domaine de l’assistance à la direction. COMPTE D'EXPLOITATION - SAM global COMPTE D'EXPLOITATION - SAM global 2022 2021 COMPTE D'EXPLOITATION - SAM global 2022

2022 CHF

CHF

Dons

3'318'924.76 107'174.93 60'026.10

3'318'924.76 107'174.93 60'026.10 796'180.00 60'000.00 378'064.04 4'720'369.83

3'318'924.76

3'408'603.98 256'928.85 99'078.11 588'272.05 101'336.16 4'454'219.15 202'364.64 4'656'583.79 0.00 -1'681'072.48 -1'093'272.29 -114'661.19 -473'139.00 -1'563'383.35 -99'078.11 -3'343'533.94 -246'900.00 -184'841.21 -431'741.21 -435'731.62 -127'992.00 -9'252.65 -572'976.27 -4'348'251.42 308'332.37 -24'359.60 53'705.39 29'345.79 -147'248.70 8'593.12 29'629.50 -109'026.08 228'652.08 -3'452'026.55 3'179'677.92 13'064.35 -259'284.28

3'408'603 256'928 99'078 588'272 101'336 4'454'219 0 4'656'583 -1'681'072 -1'093'272. -114'661. -473'139. -1'563'383 202'364

Comptes d’exploitation Les dons reçus ont reculé de 3% (environ CHF 90 000) par rapport à l’année précédente. Il s’agit en grande par- tie de dons non affectés dans le domaine des gros dons (plus de CHF 3 000 par année). Cela a pu être partielle- ment compensé par des legs élevés. Parmi les points po- sitifs, il faut mentionner la levée de fonds pour une aide d’urgence en raison du renchérissement mondial, et l’en- trée de dons pour le projet de radiologie au centre de santé de ProESPOIR. Les rentrées provenant d’organisations tierces ont été légè- rement inférieures, avec un recul d’environ CHF 150 000, ce qui s’explique notamment par le fait qu’il n’y a pas eu cette fois de vente de biens immobiliers de l’associa- tion dissoute MICEB au Brésil. Les contributions pour le centre de santé CHRS (ProESPOIR) ont à nouveau repré- senté environ 40% des entrées durant l’année en revue. Une nouveauté : des contributions des pouvoirs publics des cantons, pour les projets au Népal. Les contributions des pouvoirs publics - DDC ont aug- menté de 35% et ont été utilisées en grande partie pour des projets/contributions de partenaires en Guinée et au Tchad. Par rapport à l’année précédente, les dépenses directes liées aux projets (env. CHF 3.8 millions) ont enregistré une hausse de 12%. Cela se traduit comme suit : • Les frais de personnel pour les missions dans le cadre de la coopération au développement (collaborateurs expatriés avec des contrats de travail chez SAM glo- bal) ont connu, pour la première fois depuis plu- sieurs années, une hausse de 10% en raison de di- vers changements au niveau du personnel. • Les frais généraux ont augmenté de 21% par rap- port à 2021. Des coûts nouveaux ou uniques impor- tants ont été enregistrés au cours de l’année sous re- vue, notamment pour le projet de radiologie dans le cadre de ProESPOIR et les contributions aux or- ganisations partenaires dans le domaine de l’éduca- tion de base au Tchad et la mise en place du nou- veau projet AGRO au Burkina Faso. Attribution Utilisation Attribution Utilisation Attribution Utilisation

Produits d'organisations tierces

107'174.93 60'026.10

Dons à transférer

Produits de fonds du secteur public / Confédération (DDC) Produits de fonds du secteur public / Cantons et communes

796'180.00 60'000.00 378'064.04

796'180.00

60'000.00

Legs, successions

378'064.04 4'720'369.83

Produits de campagnes de collecte de fonds

4'720'369.83

Produits de prestations fournies

210'429.83

TOTAL DES PRODUITS

4'930'799.66 -1'807'648.42 -1'200'778.60 -136'111.82 -470'758.00 -1'884'115.46 -60'026.10 -3'751'789.98 -225'700.00 -172'039.35 -397'739.35 -526'138.86 -157'466.81 -10'985.35 -694'591.02 -4'844'120.35 86'679.31 -137'731.15 26'921.36 -110'809.79 -146'543.35 4'029.73 50'308.35 -92'205.27 -116'335.75 -3'505'154.92 3'692'212.81 119'936.60 306'994.49

4'930'799.66 -1'807'648.42

4'930'799.66 -1'807'648.42 -1'200'778.60 -470'758.00 -1'884'115.46 -136'111.82

Frais de personnel

- coopération au développement par l'échange de personnes

-1'200'778.60 -136'111.82 -470'758.00

- personnel local

- accompagnement de projets et travail de base

Charges d'exploitation (incl frais de voyage et de représentation)

-1'884'115.46 -60'026.10 -3'751'789.98 -225'700.00 -172'039.35 -397'739.35 -526'138.86 -157'466.81 -10'985.35 -694'591.02 -4'844'120.35 86'679.31 -137'731.15 26'921.36 -110'809.79 -146'543.35 50'308.35 -92'205.27 -116'335.75 -3'505'154.92 3'692'212.81 119'936.60 306'994.49 4'029.73 190'658.74 -1'499'184.18 1'289'638.69 -119'936.60 79'220.25 -250'261.84 -7'720.00 146'543.35 -79'220.25 59'603.10

Dons transférés

-60'026.10

-99'078

Charges directes de projets

-3'751'789.98

- -3'343'533.

Frais de personnel Frais de communication Frais de structure

Frais de personnel Frais de communication Frais de structure Frais de personnel Charges d'exploitation Amortissements Frais de structure

-225'700.00 -172'039.35 -397'739.35

- -4'348'251. -246'900 -184'841 -431'741 -435'731 -127'992 -9'252 -572'976

Frais de personnel Charges d'exploitation

-526'138.86 -157'466.81

Amortissements Frais de structure

-10'985.35

-694'591.02 -4'844'120.35

TOTAL CHARGES I

RÉSULTAT INTERMÉDIAIRE I

RÉSULTAT INTERMÉDIAIRE I Charges financières Produits financiers RÉSULTAT FINANCIER Rentes pour retraités Résultat hors exploitation Résultat exceptionnel AUTRES RÉSULTATS RÉSULTAT INTERMÉDIAIRE II

86'679.31

308'332 -24'359 53'705 29'345 -147'248

Charges financières

-137'731.15

Produits financiers

26'921.36

RÉSULTAT FINANCIER Rentes pour retraités Résultat hors exploitation Résultat exceptionnel AUTRES RÉSULTATS RÉSULTAT INTERMÉDIAIRE II

-110'809.79 -146'543.35

4'029.73 50'308.35

8'593

29'629

-92'205.27 -116'335.75 -3'505'154.92 3'692'212.81

-109'026. 228'652.

Attribution

Attribution Utilisation

- -3'452'026 3'179'677

Utilisation

Transferts internes de fonds

119'936.60

13'064

FONDS AFFECTÉS

306'994.49

-259'284.

RÉSULTAT ANNUEL I (avant attribution au capital de l'org.)

190'658.74

190'658.74 -1'499'184.18 1'289'638.69 -119'936.60 -250'261.84 -7'720.00 146'543.35 79'220.25 -79'220.25 59'603.10

-30'632.20

-30'632.

Attribution

Attribution Utilisation

-1'499'184.18 1'289'638.69 -119'936.60 79'220.25 -250'261.84 -7'720.00 146'543.35 -79'220.25 59'603.10

-1'287'055.25 1'192'933.10 -13'064.35 25'156.01 -82'030.49 -9'430.00 147'248.70 -25'156.01 112'662.69

-1'287'055 1'192'933 -13'064 25'156 -82'030.

Utilisation

Transferts internes de fonds

Produits internes CAPITAL LIBRE

Attribution

Attribution Utilisation

-9'430 147'248 -25'156 112'662.

Utilisation

-Attribution/+prélèvement aux réserves de fluctuation

CAPITAL AVEC AFFECTATION LIMITÉE

RÉSULTAT ANNUEL II (après attribution au capital de l'org.)

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