ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 30/06/2026 COMPTES SOCIAUX
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) III - COMPTE NON TECHNIQUE
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
I- SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Exercice du 01/01/2026 au 30/06/2026
Exercice du 01/01/2026 au 30/06/2026
MASSES
Exercice
Exercice Précédent
Variation (a-b)
Opérations
( a )
( b )
Emplois ( c )
Ressources ( d )
Libellé
Propres
Concernant
Totaux
1er SEM 2023 Exercice 2023
1 Financement permanent (moins rubrique 16)
4 390 872 854,32
4 459 086 310,88
68 213 456,56
à l'Exercice
les exercices Exercice
2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
1 583 393 888,64
1 603 328 833,17
19 934 944,52
précédents
3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2)
(A)
2 807 478 965,68
2 855 757 477,71 48 278 512,04
3 639 344,88
0,00 3 639 344,88 7 934 611,52 11 297 060,30
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
4 provisions techniques nettes de cessions (16-32)
15 856 386 737,53
14 677 872 051,96
1 178 514 685,57
0,00
0,00
698 247,95
698 247,95
Produits d’exploitation non techniques courants
5 Placements moins dépôts des réassureurs (26-42)
15 416 754 182,93
15 006 929 450,70 409 824 732,23
3 639 344,88
0,00 3 639 344,88 7 236 363,57 10 598 812,35
Intérêts et autres produits non techniques courants Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
6 = Besoin en couvertures (4-5)
(B)
439 632 554,60
-329 057 398,74
768 689 953,34
0,00
0,00
0,00
7 Actif circulant (moins rubrique 32)
5 616 646 167,42
4 348 633 299,02 1 268 012 868,39
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Autres produits non techniques courants
8 Moins passif circulant (moins rubrique 42)
2 339 900 391,22
2 020 258 145,12
319 642 246,10
0,00
0,00
0,00
0,00
Reprises non techniques, transferts de charges
9 = Besoin de financement (7-8)
(C)
3 276 745 776,20
2 328 375 153,91 948 370 622,29
0,00
0,00
0,00
10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+B-C)
-29 634 255,91
198 324 925,07
227 959 180,98
25 441 464,18
0,00 25 441 464,18 24 683 091,27 49 719 878,16
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
Augmentation Diminution
24 410 659,90
0,00 24 410 659,90 23 697 045,14 46 705 593,99
Charges d’exploitation non techniques courantes
1 030 804,28
0,00 1 030 804,28
986 046,13 2 183 574,70
Charges financières non techniques courantes
II - FLUX DE TRESORERIE
0,00
0,00
0,00
Amortissement des différences sur prix de remboursement
Exercice
Exercice
0,00
0,00
830 709,47
Autres charges non techniques courantes
Précédent
0,00
0,00
0,00
0,00
Dotations non techniques
Résultat net
287 459 753,94
466 227 926,11
0,00
0,00
0,00
Variation des provisions techniques nettes de cessions
+
1 178 514 685,57
1 190 306 664,74
-21 802 119,30
0,00 -21 802 119,30 -16 748 479,75 -38 422 817,86 0,00 0,00
Résultat non technique courant (1 - 2)
Variation des frais d'acquisition reportés
-
0,00
Variation des amortissements et provisions (1)
-
-57 644 405,93
-81 029 469,81
97 368,94
39,16
97 408,10 1 481 771,89 3 096 146,73
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
Variation des ajustements VARCUC (736 - 636)
-
-7 730,78
619 522,45
95 000,00
95 000,00 1 480 000,00 1 480 000,00
Produits des cessions d'immobilisations
+ ou - values provenant de la réévaluation d'élements d'actif
+
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Subventions d’équilibre
+ ou - values réalisées sur cession d'élements d'actif
-
78 762 497,42
527 295 354,46
0,00
0,00
0,00
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
2 368,94
39,16
2 408,10
1 771,89
829 797,80
Autres produits non courants
Variation des créances et dettes techniques (341+342-441-442-42)
-
726 723 299,92
-97 452 071,07
0,00
0,00
786 348,93
Reprises non courantes, transferts de charges
Variation des créances pour espèces ou titres déposés (267)
-
0,00
0,00
0,00
0,00
Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 -443 à 448)
-
5 841 162,03
-102 023 156,39
77 828,61
1 197,22
79 025,83 2 555 289,90 3 498 558,60
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES
Autres variations (349 -449)
-
225 915 885,63
89 169 219,41
0,00
0,00 1 041 279,41 1 041 279,41
Valeurs nettes d'amts des immobilisations cédées
A - flux d'exploitation
486 383 731,21
1 319 955 191,80
0,00
0,00
0,00
Subventions accordées
Acquisition - cessions d'immeubles (261)
-
221 050 600,00
193 406 981,93
0,00
0,00
0,00
Perte provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Acquisition - cessions d'obligations (262)
-
-207 880 554,57
-251 199 701,77
77 828,61
1 197,22
79 025,83 1 514 010,49 2 320 878,53
Autres charges non courantes
Acquisition - cessions d'actions (263)
-
504 736 783,86
1 505 491 115,10
0,00
0,00
0,00
136 400,66
Dotations non courantes
Autres acquisition - cessions du (26)
-
-197 084 296,31
-845 646 222,42
0,00
0,00
Autres acquisition - cessions (23 24 25 35)
-
37 847 168,71
82 239 006,65
19 540,33
-1 158,06
18 382,27 -1 073 518,01 -402 411,87 0,00 0,00 0,00 0,00
Résultat non technique non courant (3 - 4)
B - flux d'investissement
-358 669 701,69
-684 291 179,49
Dividendes versés
-
355 673 210,50
349 644 851,00
-21 782 578,97
-1 158,06 -21 783 737,03 -17 821 997,76 -38 825 229,73
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
Emissions (remboursement) nets d'emprunts
+
0,00
0,00
Augmentation/(réduction) de capital et fonds d'établissement
+
0,00
0,00
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) IV - RECAPITULATION
Augmentation/(réduction) d'actions auto-détenues
+
0,00
C - flux de financement
-355 673 210,50
-349 644 851,00
Exercice du 01/01/2026 au 30/06/2026
D- impact de change (+17-27-37+47)
-
0,00
0,00
Libellé
1er SEM 2026 1er SEM 2025 Exercice 2025
E - Variation nette de la trésorerie (A+B+C+D)
-227 959 180,98
286 019 161,31
I
RESULTAT TECHNIQUE VIE
101 497 282,26 -29 188 290,45 -82 935 120,26
F - Trésorerie au 1ér janvier
198 324 925,07
-87 694 236,24
II RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE
223 316 359,71 335 960 738,70 628 549 528,10
G - Trésorerie en fin de période (E+F)
-29 634 255,91
198 324 925,07
III RESULTAT NON TECHNIQUE
-21 783 737,03 -17 821 997,76 -38 825 229,73
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
303 029 904,94 288 950 450,48 506 789 178,11
V IMPOTS SUR LES RESULTATS+ FOND DE SOLIDARITE DES ASSURANCES + CONT COHESION SOCIALE
15 570 151,00 15 975 702,00 40 561 252,00
VI RESULTAT NET
287 459 753,94 272 974 748,48 466 227 926,11
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE
1 340 588 068,74 1 246 364 340,91 2 024 256 282,46
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE
2 511 397 754,42 2 292 362 987,20 4 364 247 525,79
TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
3 736 752,98 9 416 383,41 14 393 207,03
TOTAL DES PRODUITS
3 855 722 576,14 3 548 143 711,52 6 402 897 015,28
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE
1 239 090 786,48 1 275 552 631,37 2 107 191 402,72
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE
2 288 081 394,71 1 956 402 248,50 3 735 697 997,69
TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
25 520 490,01 27 238 381,17 53 218 436,76
IMPOTS SUR LES RESULTATS
15 570 151,00 15 975 702,00 40 561 252,00
TOTAL DES CHARGES
3 568 262 822,20 3 275 168 963,04 5 936 669 089,17
RESULTAT NET
287 459 753,94 272 974 748,48 466 227 926,11
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
Made with FlippingBook flipbook maker