COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 30 JUIN 2026
A C T I F
30/06/2026
31/12/2025
30/06/2026
30/06/2025
COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (en milliers de DH)
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
92 803,00
94 291,00
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
16,00
7,00
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
253 015,00 253 015,00
484,00 484,00
92 049,00
93 741,00
. A vue
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Commissions sur prestations de service Autres produits bancaires
. A terme Créances sur la clientèle
81 396,00
59 885,00
. Crédits de trésorerie et à la consommation . Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance . Titres de propriété Autres actifs
754,00
550,00
81 396,00
59 885,00
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
41 356,00 38 864,00
43 019,00 39 095,00
4 192 910,00
4 198 299,00
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Autres charges bancaires
25 872,00
11 417,00
2 492,00
3 924,00
Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations incorporelles
PRODUIT NET BANCAIRE
51 446,00
51 272,00
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
15 696,00 10 946,00
14 816,00
Charges de personnel
9 812,00
4 041,00
4 048,00
Immobilisations corporelles
156,00
221,00
Impôts et taxes Charges externes
242,00
284,00
Total de l'Actif
4 557 405,00
4 274 361,00
3 470,00
3 653,00 292,00 777,00 751,00 751,00
Autres charges générales d'exploitation
310,00 729,00 99,00 99,00
PASSIF
30/06/2026
31/12/2025
1 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
3 560 956,00 499 957,00 3 061 000,00 540 463,00 405 143,00
3 162 877,00 332 877,00 2 830 000,00 680 087,00 558 047,00
. A vue
. A terme
3 Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 4 Titres de créance émis . Titres de créance négociables . Emprunts obligataires . Autres titres de créance émis Autres passifs
917,00 917,00
632,00 632,00
122 040,00
135 319,00
Récupérations sur créances amorties Autres reprises de provisions RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes RESULTAT AVANT IMPOTS Impôts sur les résultats RESULTAT NET DE L'EXERCICE
36 569,00
36 336,00
249,00
250,00
23 231,00 5 747,00
18 496,00 5 996,00
2 240,00
2 092,00
Provisions pour risques et charges
34 578,00 14 475,00 20 103,00 93 969,00 73 866,00 20 103,00
34 494,00 14 105,00 20 389,00 95 173,00 74 784,00 20 389,00
Provisions réglementées Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Dettes subordonnées Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital
Total produits Total charges Résultat net
14 481,00 30 000,00
14 481,00 30 000,00
Capital
Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-)
362 424,00
322 209,00
FLUX DE TRESORERIE
Exercice clôs le
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-)
30/06/2026
31/12/2025
20 103,00
40 215,00
1. ( + ) Produits d'exploitation bancaire perçus
92 803,00
180 739,00
Total du passif
4 557 405,00
4 274 361,00
2. ( + ) Récupérations sur créances amorties 3. ( + ) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4. ( - ) Charges d'exploitation bancaire versées 5. ( - ) Charges d'exploitation non bancaire versées 6. ( - ) Charges générales d'exploitation versées
HORS BILAN (en milliers de DH)
30/06/2026
31/12/2025
ENGAGEMENTS DONNES
4 371 496,00
3 890 109,08
41 356,00
76 531,00
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle
1 866 853,00
1 297 017,42
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
29 965,00
9 231,24
14 968,00 14 475,00 22 004,00
28 744,00 28 884,00 46 581,00
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
2 474 678,00
2 583 860,42
7. ( - ) Impôts sur les résultats versés
Titres achetés à réméré Autres titres à livrer ENGAGEMENTS RECUS
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Variation de : 8. ( + ) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
3 591 883,00 2 000 000,00 1 591 883,00
3 871 322,00 2 000 000,00 1 871 322,00
252 531,00
10 800,00 25 967,00
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédi et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré Autres titres à recevoir
9. ( + ) Créances sur la clientèle
21 511,00
10. ( + ) Titres de transaction et de placement 11. ( + ) Autres actifs
14 455,00
6 534,00
12. ( + ) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13. (+ ) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
Exercice clôs le
398 079,00 -286 627,00
-72 664,00
Etat des Soldes de Gestion - Tableau de Formation des Résultats
30/06/2026
30/06/2025
14. (+ ) Dépôts de la clientèle 15. (+ ) Titres de créance émis 16. ( + ) Autres passifs
-3 430,00
Intérêts et produits assimilés
71 952,00
70 711,00
4 735,00
7 346,00
Intérêts et charges assimilées
38 864,00
39 095,00
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
404 684,00 426 688,00
-25 447,00 21 134,00
MARGE D'INTERET
33 088,00
31 615,00
III.FLUX DE TRES. NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITAT° (I + II) ( + ) 17.Produit des cessions d'immobilisations financières ( + ) 18.Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles ( - ) 19.Acquisition d'immobilisations financières ( - ) 20.Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles ( + ) 21.Intérêts perçus ( + ) 22.Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT ( + ) 23.Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus ( + ) 24.Emission de dettes subordonnées ( + ) 25.Emission d'actions ( - ) 26.Remboursement des capitaux propres et assimilés ( - ) 27.Intérêts versés ( - ) 28.Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location Commissions perçues
20 096,00
23 030,00
657,00
1 189,00
Commissions servies
2 492,00
3 924,00
Marge sur commissions
17 604,00
19 106,00
Résultat des opérations sur titres de transaction Résultat des opérations sur titres de placement Résultat des opérations de change Résultat des opérations sur produits dérivés Résultat des opérations de marché Divers autres produits bancaires
-657,00
-1 189,00
754,00
550,00
Diverses autres charges bancaires PRODUIT NET BANCAIRE
20 000,00
51 446,00
51 272,00
0,00
-20 000,00 -257 640,00
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
426 031,00
Résultat des opérations sur immobilisations financières Autres produits d'exploitation non bancaire Autres charges d'exploitation non bancaire Charges générales d'exploitation
2,00
4,00 2,00
16,00
(en milliers de DH)
15 696,00
14 816,00
PROVISIONS
MONTANT DEBUT EXERCICE
Autres variations
MONTANT FIN EXERCICE
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
35 750,00
36 456,00
PROVISIONS
Dotations
Reprises
Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
819,00
-119,00
Provisions, déduites de l'actif, sur:
81 587,00
99,00
917,00
80 768,00
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle titres de placement titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs Provisions inscrites au Passif
Autres dotations nettes de reprises aux provisions RESULTAT COURANT
81 587,00
99,00
917,00
80 768,00
36 569,00
36 336,00
RESULTAT NON COURANT
-1 991,00
-1 842,00
Impôts sur les résultats
14 475,00
14 105,00
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
20 103,00
20 389,00
5 996,00
291,00
5 747,00
E. S. G CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
30/06/2026
30/06/2025
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
20 103,00
20 389,00
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
729,00
777,00
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières + Dotations aux provisions pour risques généraux + Dotations aux provisions réglementées
5 996,00
291,00
5 747,00
99,00
751,00
Provisions réglementées
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
Total général
87 583,00
99,00
1 208,00
86 515,00
917,00
632,00
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues + CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
20 013,00
21 285,00
- Bénéfices distribués
20 000,00
AUTOFINANCEMENT
20 013,00
1 285,00
Made with FlippingBook flipbook maker