COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 30 JUIN 2026
(en milliers de DH)
CAPITAUX PROPRES
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
(en milliers de dhs)
Encours Début Exercice
Affectation du résultat
CAPITAUX PROPRES
Autres variations Encours Fin Exercice
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
MONTANT
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
754
Ecarts de réevaluation Réserves et primes liées au capital Réserve légale
2 492 -1 738
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE
MONTANT
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire
3 000,00
3 000,00
0
Autres réserves
11 481,00
11 481,00
MONTANT
Primes d'émission, de fusion et d'apport Capital
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES
99
MONTANT
30 000,00
30 000,00
REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPERATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES
917
Capital appelé
30 000,00
30 000,00
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
MONTANT
Produits non courants Charges non courantes MARGE D’INTÉRÊTS
249 2 240
Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires.Capital non versé Report à nouveau (+/-)
(en milliers de DH) MONTANT
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
92 803 92 803
dont : Intérêts
0
Commissions sur engagements
362 424,00
362 424,00
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit dont : Intérêts Commissions sur engagements -Produits sur titres de placement INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES -intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle -intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
Résultats nets en instance d'affectation (+/-)
20 103,00
Résultat net de l’exercice (+/-) Total
92 803
406 905,00
427 008,00
41 356 41 356 51 447
INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES
MARGE D'INTERETS
(en milliers de DH)
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
COMMENTAIRES: Marge sur interêts : Marge sur commissions d'affacturage : Total marges :
I.DETERMINATION DU RESULTAT
MONTANT
(en milliers de DH)
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
(+ ou -)
36 569
CHARGES
Exercice clôs le 30/06/2026
Exercice clôs le
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
16 381
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
15 696,00 10 946,00
30 365,00 20 278,00 16 579,00
.Charges de personnel - Salaires et appointements - Charges d'assurances sociales
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
8 927,00
251,00
416,00
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
52 950
- Charges de retraite
1 765,00
3 268,00
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
21 180
- Autres charges de personnel
4,00
15,00
. Impôts et taxes . Charges externes
242,00
562,00
. Résultat courant après impôts
(=)
31 770
3 470,00 1 132,00
7 522,00 1 942,00 1 517,00
- Loyers de crédit-bail et de location - Frais d'entretien et de réparation
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
neant
657,00
- Rémunération du personnel intérimaire - Rémunérations d'intermédiaires et honoraires
41,00
209,00 612,00
(en milliers de DH)
275,00
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
- Primes d'assurances
49,00
87,00
Total au
BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX
AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT AU MAROC
ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L'ETRANGER
- Transports et déplacements
458,00 197,00
1 085,00
BANQUES AU MAROC
- Missions et réceptions
382,00
30/06/2026 31/12/2025
- Publicité,publications et relations publiques
8,00
- Autres charges externes
662,00 309,00
1 681,00 382,00
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
253 015,00
253 015,00
484,00
. Autres charges générales d'exploitation - Frais préliminaires - Frais d'acquisitions des immobilisations - Autres charges réparties sur plusieurs exercices - Dons, libéralités et lots - Diverses autres charges générales d'exploitation
VALEURS RECUES EN PENSION
- au jour le jour
66,00
190,00 192,00
243,00 729,00 664,00
- à terme
. Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles
1 622,00 1 034,00
PRETS DE TRESORERIE
- Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles - Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles - Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles - Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles
65,00
588,00
- au jour le jour
- à terme
ETATS NEANTS LIBELLES DES ETATS Titres de créance émis Valeur et suretés reçus et données en garantie Concentration des risques sur un même bénéficiaire Produits sur titre de propriété Etat des changements de méthode Commission sur prestation de service Plus ou moins values sur cessions ou retraits d'immobilisations
PRETS FINANCIERS
AUTRES CREANCES
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
TOTAL
253 015,00
253 015,00
484,00
(en milliers de DH)
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
1 mois <D< 3 mois
3 mois <D< 1 an
D< 1mois
1 an <D< 5 an D> 5 an
TOTAL
ACTIF Créances sur les établissements de crédit et assimilés
253 015,00 4 274 307,00
253 015,00 4 274 307,00
Créances sur la clientèle Titres de créance Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé
TOTAL
4 527 322,00
4 527 322,00
PASSIF Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
3 560 956,00 540 463,00
3 560 956,00 540 463,00
Dettes envers la clientèle Titres de créances émis Emprunts subordonnés
TOTAL
4 101 419,00
4 101 419,00
Passage du résultat net comptable au résultat net fiscal |(Etablissements Financiers)
(en milliers de DH)
INTITULES
MONTANT ( + )
MONTANT ( - )
I. RESULTAT NET COMPTABLE Bénéfice net
20103
Perte nette REINTEGRATIONS FISCALES II. REINTEGRATIONS FISCALES COURANTES
REINTEGRATIONS FISCALES NON COURANTES charges non courants
1906
impot sur le resultat
14475
DEDUCTIONS FISCALES III. DEDUCTIONS FISCALES COURANTES produits non courants
249
DEDUCTIONS FISCALES NON COURANTES
Total
36484
249
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1> T2 (A)
36235
Déficit brut fiscal si T2> T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal ( A - C) (OU)
20 103
. Déficit net fiscal (B) VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
(en nombre)
EFFECTIFS
30/06/2026
31/12/2025
Effectifs rémunérés
54 54
54 54
Effectifs utilisés
Effectifs équivalent plein temps Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des taches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps) Employés (équivalent plein temps) Dont effectifs employés à l'étranger (représentants à l'étranger)
28
28
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