AU 30/06/2026
Au 30/06/2026
PASSIF
Au 30/06/2026
Au 31/12/2025
0
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS
30/06/2026
30/06/2025
INTERETS PERCUS
499 376
502 169
351 660 93 321
330 208 100 427
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crèdit
300
49
Sommes dues à l'Etat
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
499 076
502 120
Sommes dues aux organismes de prévoyance
3 551 -430 2 295 2 200
5 828 -340 4 026 4 026
Sommes diverses dues au personnel
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
INTERETS VERSES
350 140 349 469
311 921 311 812
Dividendes à payer
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
671
109
MARGE D'INTERETS
149 236
190 248
95
Fournisseurs de biens et services
125 633 127 290
108 027 112 240
Divers autres créditeurs
AU 30/06/2026
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
127 290 535 240
112 240 594 327
COMPTES DE REGULARISATION
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
janv.-26
CESSION LOA
91 424
28 440
29 136
2 427
1 730
119 864
févr.-26
CESSION LOA
102 813
24 224
22 757
1 761
3 228
127 037
mars-26
87 086
30 462
28 885
1 704
3 280
CESSION LOA
117 548
avr.-26
CESSION LOA
94 051
25 369
25 701
1 792
1 452
119 420
mai-26
CESSION LOA
66 746
49 423
17 323
17 350
1 563
1 537
CESSION LOA & IMMO
juin-26
119 631
97 649
21 982
21 591
1 479
1 871
472 420 50 739 421 681 62 820 886 900
417 268 30 795 386 473 177 059 924 535
Charges à payer
Total général
670 246
522 446
147 800
145 420
10 726
13 098
Produits constatés d'avance
Autres comptes de régularisation
Total-Passif
COMMISSIONS AU 30/06/2026
30/06/2026
30/06/2025
30/06/2026
30/06/2025
-435 657
76 892
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
COMMISSIONS PERCUES :
65 421
100 798
3 679
0
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle
65 421
100 798
46
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
0
sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
-432 024
76 892
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
3 624
30 180
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
-439 281
46 712
. Résultat courant après impôts
(=)
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
COMMISSIONS VERSEES :
39 861
56 208
sur opérations avec les établissements de crédit
985
860
sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
Encours 31/12/2025
Autres variations
Encours 30/06/2026
PROVISIONS
Dotations Reprises
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF SUR
1 638 009 690 608 168 450
2 160 167
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
1 354 423 549 910 118 443
7 057 1 792 947
titres de placement titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location
38 876
55 348
294
46
340
283 292 140 652
50 007
-7 057
366 880
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 30/06/2026
autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
73 425
6 000
0
79 425
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
INTITULES
MONTANTS
MONTANTS
I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net . Perte nette
439 323,00
73 425
6 000
79 425
II - REINTEGRATIONS FISCALES
3 679
Provisions réglementées
1- Courantes
-
2- Non courantes
3 679 3 624
TOTAL GENERAL
1 711 434
696 608
168 450
2 239 592
- Impôt sur les résultats
- Contribution de solidarité sociale 2024
26
- pénalité et amendes
2
- Charges des exercices anterieurs
11 16
- Charges non courantes
III - DEDUCTIONS FISCALES
46
1- Courantes
-
2- Non courantes
46
Dette subordonnée de 200 000 MDHS souscrite le 30/06/2014, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 120 000 MDHS souscrite le 19/09/2019, auprès de la Banque Centrale Populaire. Remboursement le 31/12/2021 de 200 000 MDHS de la dette subordonnée souscrite le 30/06/2014 auprés de la banque Centrale Populaire Dette subordonnée perpetuelle de 200 000 MDHS souscrite le 28/12/2022, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée perpetuelle de 100 000 MDHS souscrite le 23/11/2023, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 100 000 MDHS souscrite le 28/12/2023, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 200 000 MDHS souscrite le 31/12/2024, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée perpetuelle de 100 000 MDHS souscrite le 30/06/2025, auprès de la Banque Centrale Populaire.
- Rep Risque & charge - Rep prov depreciation titre
46
TOTAL
3 679,00
439 369,00
IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut
si T1 > T2 (A) si T2 > T1 (B)
. Déficit brut fiscal
435 690
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES
(C) (1)
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal
AU 30/06/2026
( A - C) OU
. Déficit net fiscal
(B)
435 690
A. TVA collectée
76 632
254 093 196 680
249 708 232 827
81 017 76 045
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . Exercice n-4
B. TVA à récupérer
112 192
. Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
. Sur charges
26 345
44 089
40 871
29 563
. Sur immobilisations
85 847
152 592
191 957
46 482
C. TVA due ou crédit de TVA = (A-B)
-35 560
57 412
16 880
4 972
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