FNH N° 1248 ok

ETATS DE SYNTHÈSE DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2026 ENTREPRISE TAKAFUL

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

Exercice DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2026

ACTIF

Brut

Amort./Prov.

30/06/2026

31/12/2025

PASSIF

30/06/2026

31/12/2025

ACTIF IMMOBILISE

2 828 496,00 2 706 252,89 1 201 200,00 1 081 080,00

122 243,11 120 120,00

245 177,00 240 240,00

FINANCEMENT PERMANENT

58 496 857,79 58 393 938,76 50 300 000,00

54 623 761,93 54 568 815,45 50 300 000,00

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

CAPITAUX PROPRES

Frais préliminaires

0,00

Capital social ou fonds d’établissement

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

1 201 200,00 1 081 080,00

120 120,00

240 240,00

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capital appelé, (dont versé..................................)

1 610 400,00 1 610 400,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport

0,00 0,00 0,00

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

1 610 400,00 1 610 400,00

Report à nouveau (1)

4 268 815,46

-2 141 661,00

16 896,00

14 772,89

2 123,11

4 937,00

Fonds social complémentaire

0,00 0,00

Terrains

0,00 0,00 0,00 0,00

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT

3 825 123,30

6 410 476,45

Installations techniques, matériel et outillage

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Matériel de transport

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

16 896,00

14 772,89

2 123,11

4 937,00

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Avance Takaful reçue

Prêts immobilisés

Autres dettes de financement

Parts des FPCT

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

Provisions pour risques Provisions pour charges

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

102 919,03

54 946,48

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Placements immobiliers

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions de stabilité

Provisions pour aléas financiers

Dépôts en comptes indisponibles

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Provisions pour ETF

Dépôts auprès des cédantes

Provisions techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

Autres placements

102 919,03

54 946,48

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

0,00 0,00 0,00

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

68 409 034,85

0,00 68 409 034,85 57 164 166,80

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

10 589 537,11

8 633 755,22

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

0,00 0,00

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Autres provisions techniques CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

10 589 537,11

8 633 755,22

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

0,00 0,00

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

17 909 034,85

0,00 17 909 034,85 6 664 166,80

Personnel créditeur

191 450,02 35 801,42

111 926,65 75 016,25 3 020 214,07

Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

Organismes sociaux créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

Personnel débiteur

6 000,00

Etat créditeur

3 013 948,853

Etat débiteur

2 268 013,40

584 371,31

Comptes d'associés créditeurs

0,00 0,00

Comptes d'associés débiteurs

0,00

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

14 810 489,91

14 810 489,91 5 230 665,75

Autres créanciers

27 163,96

18 084,74

Autres débiteurs

0,00

Comptes de régularisation-passif

7 321 172,86

5 408 513,51

Comptes de régularisation-actif

830 531,54

843 129,74

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE)

50 500 000,00

0,00 50 500 000,00 50 500 000,00

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00

TRESORERIE

2 172 766,08 2 172 766,08

TRESORERIE

2 727 883,02 2 727 883,02

0 2 727 883,02 5 848 173,34 0 2 727 883,02 5 848 173,34

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE-ACTIF

0,00 0,00

Chèques et valeurs à encaisser

0,00

0 0 0

0,00

Banques, TGR, C.C.P.

2 727 883,02

2 727 883,02 5 848 173,34

Banques

2 172 766,08 71 259 160,98

Caisses, régies d’avances et accréditifs

TOTAL GENERAL

63 257 517,14

TOTAL GENERAL

73 965 413,87 2 706 252,89 71 259 160,98 63 257 517,14

*(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)*

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) : COMPTE TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) - TABLEAU II : COMPTE TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (*)

Exercice DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2026

30/06/2025 31/12/2025

Libellé

Brut

Cessions

Net

30/06/2025 31/12/2025

Libellé

Brut

Cessions

Net

- - -

1 Primes

- - -

1 Primes

Primes émises

- -

Variation des provisions pour primes non acquises

Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

7 785 446,73 7 785 446,73

5 984 223,40 5 984 223,40

12 875 004,85 12 875 004,85

Produits techniques d’exploitation

1 794 377,43

1 794 377,43 1 395 143,12

2 988 997,97

Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

1 794 377,43

1 794 377,43 1 395 143,12

2 988 997,97

- - -

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais

30 784,96

- - - -

30 784,96

13 679,47

10 436,37

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais payés

- - - - -

Prestations et frais

17 187,97

-2 055,49

-5 403,90

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

Prestations et frais payés

- - - - -

- -

- - - - -

Variation des provisions pour sinistres à payer

Variation des provisions de stabilité

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions pour ETF

Variation des autres provisions techniques

17 187,97 664 526,57

-2 055,49 625 157,75

-5 403,90

Variation des autres provisions techniques

30 784,96

13 679,47

10 436,37

Charges techniques d’exploitation

1 148 087,13

Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats

3 082 373,01

3 792 860,89

7 007 050,65

Charges d’acquisition des contrats

- -

Achats consommés de matières et fournitures

5 229,62

15 725,22 844 914,51

Achats consommés de matières et fournitures

31 728,38

95 974,78

Autres charges externes

2 345 526,78

2 765 030,34

5 156 715,56

Autres charges externes

505 670,42

455 745,73

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

Impôts et taxes

54 195,94 581 519,19

75 280,85 584 862,13

121 951,55 1 113 668,08

Impôts et taxes

11 684,06 125 369,30

12 408,15 96 399,82

19 981,45 182 471,63

Charges de personnel

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

101 131,11 804 714,66 804 714,66

335 959,20 868 729,82 868 729,82

518 740,68 1 401 896,86 1 401 896,86

Dotations d'exploitation

21 802,78 173 487,85 173 487,85

55 374,43 143 188,27 143 188,27

84 994,32 229 697,18 229 697,18

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

Revenus des placements

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

Gains de change

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - -

Revenus des placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Gains de change

- - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

Profits sur réalisation de placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits sur réalisation de placements

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Charges d’intérêts

Pertes de change

Frais de gestion des placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes de change

Pertes sur réalisation de placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Pertes sur réalisation de placements

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Autres charges de placements

- -

Autres charges de placements Dotations sur placements

Dotations sur placement

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

5 477 003,41

3 046 412,86

7 259 414,69

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

1 286 150,74

915 229,13

2 076 011,92

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

*(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

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