FNH N° 1248 ok

ETATS DE SYNTHÈSE DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2026 FONDS DES PARTICIPANTS

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

Exercice DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2025

ACTIF

Brut

Amort./Prov.

Net

Execice N-1

PASSIF

Exercice

Exercice N -1

ACTIF IMMOBILISE

38 045 106,19

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

38 045 106,19

26 848 530,24

FINANCEMENT PERMANENT

41 596 437,10

28 892 099,02 -200 065,26

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

CAPITAUX PROPRES

40 459,85

Frais préliminaires

Capital social ou fonds d’établissement

- - - - - - -

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé, (dont versé..................................)

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Report à nouveau (1)

-200 065,26

-201 383,49

Fonds social complémentaire

- -

Terrains

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT

240 525,11

1 318,23

Installations techniques, matériel et outillage

- - - - - - -

Matériel de transport

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Avance Takaful reçue

Prêts immobilisés

Autres dettes de financement

Parts des FPCT

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

4 642 917,61

3 456 493,86

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

Provisions pour risques Provisions pour charges

4 642 917,61 36 913 059,64

3 456 493,86 25 635 670,63

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

38 045 106,19

26 848 530,24

Placements immobiliers

- - -

- - - -

10 291 902,75 15 411 152,94 8 403 302,42

5 494 609,24 9 960 516,00 7 261 085,71

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions de stabilité

1 857 948,95 36 187 157,24

1 857 948,95 36 187 157,48

Provisions pour aléas financiers

- -

Dépôts en comptes indisponibles

26 848 530,24

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

- - - - - -

Provisions pour ETF

2 395 025,42

2 699 675,31

Dépôts auprès des cédantes

Provisions techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

Autres placements

411 676,11

219 784,37

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

- - -

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

25 439 180,49 1 997 510,10

12 809 506,60 1 785 506,43

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

49 413 102,19 1 997 510,10 1 997 510,10 47 415 592,09 22 345 763,72 1 722 139,91

28 707 296,91 1 785 506,43 1 785 506,43 26 921 790,48 12 485 659,70 1 894 576,42

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Autres provisions techniques CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT

1 997 510,10

1 785 506,43

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

- -

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

23 441 670,39 14 722 692,09 8 060 448,28

- - - - - - - - - - - - - - - - -

23 441 670,39 14 722 692,09 8 060 448,28

11 024 000,17

Personnel créditeur

- -

Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

Organismes sociaux créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

10 880 794,74

Personnel débiteur

- - - - -

- - -

Etat créditeur

986 933,69

657 129,19

Etat débiteur

Comptes d'associés créditeurs

Comptes d'associés débiteurs

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

11 315 656,36

4 460 554,58

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

-0,00

Autres créanciers

Autres débiteurs

Comptes de régularisation-passif

11 045 098,41

7 423 870,59

Comptes de régularisation-actif

658 530,02

143 205,44

- - - - - - -

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE)

- -

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

TRESORERIE

27 525 252,61 27 525 252,61

17 941 359,29 17 941 359,29

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE-ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

Banques, TGR, C.C.P.

27 525 252,61

17 941 359,29

Banques

Caisses, régies d’avances et accréditifs

TOTAL GENERAL

91 009 539,29

57 599 396,13

TOTAL GENERAL

91 009 539,29

57 599 396,13

*(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)*

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) : COMPTE TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) - TABLEAU II : COMPTE TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (*)

Exercice DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2026

Libellé

Brut

Cessions

Net

30/06/2025 31/12/2025

Libellé

Brut

Cessions

Net

30/06/2025 31/12/2025

1 Primes

31 755 720,30 31 755 720,30

5 798 021,70 5 798 021,70

25 957 698,60 25 957 698,60

18 413 941,20 18 413 941,20

38 669 346,27 38 669 346,27

2 872 122,63 2 872 122,63

1 Primes

6 312 467,83

1 975 702,67

4 336 765,16

6 153 599,72

Primes émises

6 312 467,83

1 975 702,67

6 153 599,72

4 336 765,16

Variation des provisions pour primes non acquises

- - - - - -

Variation des provisions pour primes non acquises

- - - - - -

Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Produits techniques d’exploitation

Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais

13 100 534,69 3 156 227,88 3 078 496,29 5 450 636,94 1 596 683,61

-5 037,40 -5 037,40

13 105 572,09 3 161 265,28 3 078 496,29 5 450 636,94 1 596 683,61

9 587 642,20 5 456 411,46 1 551 791,35 3 245 751,37 1 304 622,09

16 740 132,97 5 751 428,22 2 191 891,14 8 238 194,37 1 799 783,54

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais payés

Prestations et frais

1 975 534,62

525 508,29

1 450 026,33

1 411 626,76

199 287,10

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

- -

Prestations et frais payés

642 452,42 1 718 797,22 -454 466,90

313 504,63 212 003,67

328 947,79 1 506 793,55 -454 466,90

847 611,69 239 290,51 420 969,71

978 127,70 287 364,71 -321 845,75

Variation des provisions pour sinistres à payer

Variation des provisions de stabilité

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Variation des provisions pour aléas financiers

- -

Variation des provisions pour ETF

-88 023,18 -8 221,96

-722 743,94 -21 615,61 6 040 950,51

Variation des provisions pour ETF

-304 649,89 123 139,85 12 942 045,08 3 851 029,40

-2 025 651,97

-1 282 909,79

Variation des autres provisions techniques

68 751,89

Variation des autres provisions techniques

54 717,89

41 745,49

Charges techniques d’exploitation

2 939 958,78

1 510 946,87

Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats

9 139 973,86 2 977 663,92

22 379 365,01 6 408 921,00

Charges d’acquisition des contrats

125 843,63

74 438,37

174 944,11

Achats consommés de matières et fournitures

Autres charges externes

87 468,85

150 171,57 5 984 223,40

186 767,45

Autres charges externes

1 005 732,24 1 794 377,43

35 475,45

2 253 877,13 2 988 997,97

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

7 785 446,73

12 875 004,85

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

1 395 143,12

Impôts et taxes

38 106,86

27 914,96

62 689,82

Impôts et taxes

7 574,96

5 889,93

12 619,33

Charges de personnel

- -

- - -

- -

Charges de personnel

- -

- - -

- -

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

1 179 993,24 330 443,69 330 443,69

2 845 981,89 451 469,94 451 469,94

Dotations d'exploitation

6 430,52 53 219,95 53 219,95

610 511,96 86 637,89

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

269 618,91 269 618,91

Revenus des placements

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

50 451,00

Gains de change

- - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - -

Revenus des placements

50 451,00

86 637,89

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Gains de change

- - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

Profits sur réalisation de placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits sur réalisation de placements

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Charges d’intérêts

Pertes de change

Frais de gestion des placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes de change

Pertes sur réalisation de placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Pertes sur réalisation de placements

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Autres charges de placements

- -

Autres charges de placements

Dotations sur placement

Dotations sur placements

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

6 043 584,21

5 803 059,10

240 525,11

-44 055,95

1 318,23

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6) 1 450 194,37

1 450 194,37

0,00

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

*(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

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