ETATS DE SYNTHESE AU 30 JUIN 2023
En application des dispositions de la circulaire ACAPS n° 01/AS/19 du 02 janvier 2019, telle qu’elle a été modifiée et complétée relative à la publication d’informations par les entreprises d’assurance et de réassurance, nous avons le plaisir de publier nos états de synthèse relatifs au premier semestre 2023, détaillés comprenant le bilan, le compte de produits et charges, ainsi que l’attestation des commissaires aux comptes.
BILAN (ACTIF)
BILAN (PASSIF)
PASSIF
Situation au 30/06/2023
Situation au 31/12/2022
Situation au 30 Juin 2023
A C T I F
Situation au 31/12/2022
Brut
Amort./Prov.
Net
ACTIF IMMOBILISE
289 840 149,33 65 252 767,29
224 587 382,04
230 725 248,59
FINANCEMENT PERMANENT
507 225 792,18 252 820 156,68 50 000 000,00
490 706 218,05 279 777 066,25 50 000 000,00
Immobilisation en non -valeurs
943 858,50
836 002,85
107 855,65
154 274,95
Capitaux propres
Frais préliminaires
-
-
-
-
Capital social ou fonds d'établissement
Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations
943 858,50
836 002,85
107 855,65
154 274,95
à déduire : Actinnaire, capital souscrit non appelé
-
-
-
-
-
-
Capital appelé, (dont versé………………………….)
50 000 000,00
50 000 000,00
Immobilisations incorporelles
28 858 260,79 23 106 222,30
5 752 038,49
6 431 710,74
Primes d'émision, de fusion, d'apport
- -
- -
Immobilisation en recherche et développement Brevets. Marques. Droits et valeurs similaires
-
-
- -
- -
Ecarts de réévaluation
390 855,88 320 000,00
390 855,88
Réserve légale Autres réserves
5 000 000,00 11 300 000,00 173 477 066,25
5 000 000,00 11 300 000,00 179 815 129,21
Fonds commercial
-
320 000,00 5 432 038,49 11 649 379,74
320 000,00 6 111 710,74 9 831 226,28
Autres immobilisations incorporelles
28 147 404,91
22 715 366,42
Report à nouveau (1)
Immobilisations corporelles
30 147 532,37 18 498 152,63
Fonds social complémentaire
- -
- -
Terrains
- -
- -
- -
- -
Résultats nets en instance d'affectation (1)
Constructions
Résultat net de l'exercice (1) Capitaux propres assimilés Provisions réglementées Dettes de financement
13 043 090,43
33 661 937,04
Installations techniques, matériel et outillage
1 635 223,91 1 050 986,34 27 393 671,33
1 387 178,62 120 843,33 16 922 479,89
248 045,29 930 143,01
251 443,10 17 820,23 9 561 962,95
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
Matériel de transport
Mobilier. Matériel de bureau et aménagements divers
10 471 191,44
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
67 650,79
67 650,79
- -
- -
Emprunts obligataires
-
-
Emprunts pour fonds d'établissement
Immobilisations financières
24 393 039,15 18 140 429,42
6 252 609,73
6 086 609,73
Autres dettes de financement
Prêts immobilisés
32 447,62
- -
32 447,62
32 447,62
Provisions durables pour risques et charges
Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés
6 220 162,11 18 140 429,42
6 220 162,11
6 054 162,11
Provisions pour risques Provisions pour charges
18 140 429,42
- -
- -
-
-
Provisions techniques brutes Provsions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Provisions pour fluctuations de sinistralité
254 405 635,50 119 993 654,12 109 334 554,89
210 929 151,80 68 296 995,80 113 723 972,03
Placements affectés aux opérations d'assurance
205 497 458,52 3 377 961,85 54 100 000,00 125 832 521,39
4 671 960,09
200 825 498,43 2 543 781,76 54 100 000,00 121 994 741,39
208 221 426,89 2 585 931,00 165 000 000,00 16 912 769,80
Placements immobiliers
834 180,09
Obligations, bons et titres de créances négociables
-
- - - -
- - - -
Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés
3 837 780,00
-
- - - - -
-
-
Dépôts en comptes indisponibles
22 186 975,28
22 186 975,28
23 722 726,09
Provisions pour aléas financiers
Placements affectés aux contrats en unités de compte
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
Provisions techniques des contrats en unités de compte
Dépôts auprès des cédantes
Provisions pour participations aux bénéfices Provisions techniques sur placements
25 077 426,49
28 198 087,69
Autres placements
0,00
710 096,28
Ecarts de conversion - actif
Autres provisions techniques Ecarts de conversion -passif
- - - -
- - - -
Diminition de créances immobilisées et des placements
Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques
Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques
ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
496 391 505,80 67 220 214,12
429 171 291,68 9 426 077,58
373 128 778,35 10 994 420,37
Part des cessionnaires dans les provisions techniques
9 426 077,58
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
156 969 842,34 8 112 778,23
125 716 498,62 9 681 121,02
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer
-
-
-
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
9 426 077,58
9 426 077,58
10 994 420,37
8 112 778,23
9 681 121,02
Provisions des assurances vie Autres provisions techniques Créances de l'actif circulant
- -
- -
- -
Dettes de passif circulant
130 840 477,20 5 046 942,39 31 975 022,80 8 623 888,02 2 044 970,81 16 696 370,04 40 020 622,70 26 370 603,45
102 842 164,56 4 862 773,91 32 893 785,23 9 780 641,86 1 845 906,32 17 617 767,40 11 376 302,70 24 402 930,15
Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
373 515 519,73 67 220 214,12
306 295 305,61
235 827 173,73
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés
Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs
555 109,18
-
555 109,18
555 109,18
Personnel créditeur
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
264 036 139,25
51 107 358,90
212 928 780,35
164 552 048,39 1 030 729,24 2 585 775,09
Organismes sociaux créditeurs
Personnel débiteur
965 206,91
- - -
965 206,91
Etat créditeur
Etat débiteur
15 585 238,92
15 585 238,92
Comptes d'associés créditeurs
Comptes d'associés débiteurs
-
-
-
Autres créanciers
Autres débiteurs
69 226 707,48 23 147 117,99 112 886 494,24
16 112 855,22
53 113 852,26 23 147 117,99 112 886 494,24
52 262 573,43 14 840 938,40 126 220 457,30
Comptes de régularisation passif
62 056,99
62 056,99
Comptes de régularisation-actif
- - -
Autres provisions pour risques et charges Ecarts de conversion - passif (éléments circulants)
17 130 691,90 885 895,01 7 532 698,94 7 532 698,94
9 823 285,18 3 369 927,86 4 413 900,96 4 413 900,96
Titres et valeurs de placement (non affectés aux opérations d'assurance)
Ecarts de conversion - actif (éléments circulants)
563 414,25
563 414,25
86 726,95
TRESORERIE
TRESORERIE
17 969 659,74 17 969 659,74 4 401 994,91 13 532 404,14
0,00
17 969 659,74 17 969 659,74 4 401 994,91 13 532 404,14
16 982 590,69 16 982 590,69 3 724 872,08 13 207 005,57
Trésorerie-passif Crédits d'escompte Crédits de trésorerie
Trésorerie-actif
- - - -
- -
- -
Chèques et valeurs à encaisser
Banques. TGR. C.C.P.
Caisse. Régies d'avances et accréditifs
35 260,69
35 260,69
50 713,04
Banques
7 532 698,94
4 413 900,96
TOTAL GENERAL
804 201 314,87 132 472 981,41
671 728 333,46
620 836 617,63
TOTAL GENERAL
671 728 333,46
620 836 617,63
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) COMPTE TECHNIQUE NON VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) COMPTE NON TECHNIQUE
Opérations
Exercice 30/06/2022 Net
Exercice 31/12/2022 Net
Exercice 30/06/2023
Exercice 30/06/2022
Exercice 31/12/2022
Libellé
Concernant les exercices précédents
Libellé
Exercice 30/06/2022
Propres à l'exercice
Brut
Cessions
Net
Primes
173 920 499,74 -1 460 336,83 175 380 836,57 154 134 094,36 225 617 158,06 -1 460 336,83 227 077 494,89 210 045 832,34
357 466 629,13 376 027 262,40 18 560 633,27 21 136 934,61
1
Produits non techniques courants
10 929 725,50 9 290 719,70 1 635 403,43
10 929 725,50 14 403 603,67 25 553 827,45
1
- - - - - - - - - - - - -
Primes émises
Produits d'exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants
9 290 719,70 1 635 403,43
9 135 794,61 19 579 981,51
Variation des provisions pour primes non acquises
51 696 658,32 12 214 162,24
-
51 696 658,32 12 214 162,24
55 911 737,98 6 523 160,59
5 266 784,70
5 971 835,93
Produits techniques d'exploitation
2
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
-
-
-
-
Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation
-
-
-
-
Autres produits non techniques courants Reprises non techniques. Transferts de charges
3 602,37
3 602,37
1 024,36
2 010,01
23 200,01
23 200,01
112 303,80 6 410 856,79
120 342,07
-
-
-
-
Reprises d'exploitation, transferts de charges
12 190 962,23
12 190 962,23
21 016 592,54 148 868 828,44 143 277 134,57
Charges non techniques courantes
5 526 306,33
5 526 306,33
5 973 825,09 18 670 147,98
2
Prestations et frais
70 833 345,15 -1 644 505,31 72 477 850,46 62 003 865,55
3
Charges d'exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement
869,42
869,42
2 570,11
3 416,52
Prestations et frais payés
78 343 423,49
-76 162,52
78 419 586,01 -2 821 074,35
78 350 871,46 -14 888 525,06
25 436,91
25 436,91
5 971 254,98
5 932 573,25
-
-
-
-
Variation des provisions pour sinistres à payer
-4 389 417,14 -1 568 342,79
-26 656,74
Autres charges non techniques courantes Dotations non techniques courantes
0,00
0,00
0,00
3,30
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
- -
- - - -
- -
- -
- -
5 500 000,00
5 500 000,00
0,00 12 734 154,91
Variation des provisions pour aléas financiers
Résultat non technique courant (2 - 1)
5 403 419,17 159 060,44
5 403 419,17
8 429 778,58 6 883 679,47
Variation des provisions pour participations aux bénéfices
-3 120 661,20
-3 120 661,20
-1 458 480,85
5 618 350,61
Produits non techniques non courants Produits des cessions d'immobilisations
0,00
159 060,44 25 855 031,40 29 789 752,16
3
Variation des autres provisions techniques Charges techniques d'exploitation
-
-
-
-
79 013,33
- - -
79 013,33
0,00
34 666,67
97 187 717,17 89 410 828,41 176 836 585,88
4
Subventions d'équilibre
- -
- -
- -
- -
18 187 219,00 16 021 455,17
37 050 993,30 16 554 105,32 35 005 276,54 3 502 344,82 55 831 960,62 6 295 678,34 22 596 226,94 3 707 871,54 3 282 227,79
Charges d’acquisition des contrats
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
7 862 077,36
6 422 776,20
Achats consommés de matières et fournitures
Autres produits non courants
0,00
0,00
0,00
7 290 601,39 10 292 317,41 18 564 430,01 19 462 768,08
17 852 144,00 18 105 966,14
Autres charges externes
Reprises non courantes, transferts de charges Charges non techniques non courantes
80 047,11
-
80 047,11
2 161 768,81
1 534 272,70
Impôts et taxes
3 606 465,98
0,00
3 606 465,98 23 462 179,48 15 842 486,62
4
32 961 248,46 28 235 720,57
Charges de personnel
Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées
4 037,96
- - -
4 037,96
334 292,35
334 292,35
2 834 622,71
803 676,38
Autres charges d'exploitation
Subventions accordées d'équilibre
- -
- -
- -
- -
15 328 636,83 18 286 961,25
Dotations d'exploitation
Pertes provenant de la réévaluation des éléments d'actif
6 805 414,68 2 197 799,86
513 057,47 498 367,88
5 Produits des placements affectes aux opérations d'assurance
Autres charges non courantes
1 774 974,19 1 827 453,83 -3 447 405,54 1 956 013,63
0,00
1 774 974,19 1 827 453,83 -3 447 405,54 1 956 013,63
21 228 438,27 14 029 809,09
Revenus des placements
Dotations non courantes
-
1 899 448,86
1 478 385,18
57 474,47
14 689,59
89 676,64
Gains de change
Résultat non technique non courant (3-4) RESULTAT NON TECHNIQUE (1-2+3-4)
0,00
2 392 851,92 13 947 265,54
-
-
-
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
-
10 822 630,50
20 830 945,01
285 890,93
0,00
335 967,11
Profits sur réalisation de placements
- -
- - -
- - -
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
Intérêts et autres produits de placements
4 264 249,42
Reprises sur charges de placements : Transferts de charges
5 034 387,15 3 173 790,93
9 432 604,21
6 Charges des placements affectes aux opérations d'assurances
29 758,28 239 649,80 205 145,58
19 119,38 120 616,14 603 824,98
28 972,37
Charges d'intérêts
3 143 698,97 1 869 114,52
Frais de gestion des placements
Pertes de change
-
-
-
Amortissement des différences sur prix de remboursement
679 904,25
0,00
42 270,46
Pertes sur réalisation de placements
- -
- -
- -
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
Autres charges de placements Dotations sur placements
3 879 929,24
2 430 230,43
4 348 547,89 47 173 416,75
19 700 458,71 6 581 827,53
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1+2-3-4+5-6)
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