30/06/2021 31/12/2020
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6.(-) Charges générales d'exploitation versées
823 374 10 599
1 388 644
31/12/2020 30/06/2021
16 071
250
752
CREDITS DE TRESORERIE
570 276
958 517
- Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION
3 429
6 033
57 935 42 409
115 359 66 896 258 661
7.(-) Impôts sur les résultats versés
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
160 173
4 254 229 4 254 229 4 149 925 1 894 019 1 894 019 1 398 523
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
19
-501
1 916
1 916 1 978
9.(+) Créances sur la clientèle
-815 629
-521 662
AUTRES CREDITS
70 845 70 845 67 671
10.(+) Titres de transaction et de placement 11.(+) Autres actifs
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR
25 829
6 968
3 356
3 356 4 316
12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-459 523 1 104 545
-207 048 603 793 -126 498
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
309 185 309 185 181 483 212 438 212 438 90 922 40 674 40 674 23 313 56 073 56 073 67 248 5 803 896 6 533 549 6 533 549
14.(+) Dépôts de la clientèle 15.(+) Titres de créance émis 16.(+) Autres passifs
-5 300
193 674 43 615 203 788
-6 073
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES
-251 023
7 638
D'EXPLOITATION (I + II) 17.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières 18.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 19.(-) Acquisition d'immobilisations financières 20.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles 21.(+) Intérêts perçus 22.(+) Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT 23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus 24.(+) Emission de dettes subordonnées 25.(+) Emission d'actions 26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés 27.(-) Intérêts versés 28.(-) Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
Total au 30/06/2021
Total au 31/12/2020
Autres Actifs
-3 603
-7 012
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DEBITEURS DIVERS
-3 603
-7 012
246 032 211 819
296 316 265 690
-200 000
Sommes dues par l'Etat
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitués Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs
357
471
33 855
30 156
-200 000
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
186
626
33 855
30 156
34 108 34 294
33 482 34 108
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
380
387
Avoirs en or et métaux précieux Stocks de fournitures de bureau et imprimés
PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT Les comptes annuels de VIVALIS SALAF, arrêtés au 30/06/2021, sont établis conformément aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit ( PCEC) Méthodes d'évaluation :
380
387
Immobilisations acquises par voie d'adjudication immobilière Timbres
Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE REGULARISATION
48 480
24 017
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'émission des emprunts Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance
1- les immobilisations acquises depuis la fusion sont amorties selon le mode linéaire:
Constructions
: 20 ans
Mobiliers , installations et Aménagement
: 10 ans
Matériel roulant
: 5 ans
Matériel informatique
: 5 ans
2- les créances Clients comprennent le montant du crédit en capital majoré le cas échéant des intérêts sur différés. 3-les provisions pour créances en souffrances sont arrêtées suivant la circulaire n°19 de BAM, en appliquant les taux ci- après et en tenant compte des garanties reçues : Taux BAM Taux Appliqués
Prédouteux
20%
20%
9 831 -1 391 11 222 38 649
2 210
Douteux
50%
50%
Produits à recevoir
427
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
1 783
Compromis non déclassé
100%
100%
21 807
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
Compromis déclassé
100%
100%
294 891
320 720
TOTAL DES AUTRES ACTIFS
4-Dans le cadre de la LOA, VIVALIS SALAF procède à l'étalement du premier loyer majoré.
5-Comptabilisation des commissions: A partir du 1er janvier 2012, les commissions versées aux intermédiaires et aux apporteurs d'affaires sont comptabilisées l'année de leur règlement
En nombre
30/06/2021
31/12/2020
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Effectifs rémunérés
231
224
Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps)
30/06/2021 31/12/2020
45
48
Employés (équivalent plein temps) dont effectifs employés à l'étranger
186
176
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 34 293 1 279
35 571 35 353
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL
En nombre
30/06/2021
31/12/2020
33
32
Guichets permanents
Guichets périodiques Distributeurs automatiques de banque et guichets automatiques de banque
Succursales et agences à l'étranger Bureaux de représentation à l'étranger
34 293 1 279
35 571 35 353
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