FNH N° 1106

Communication financière annuelle au 31 Décembre 2022

Exercice Précédent 31 Décembre 2021 En dirhams

En dirhams

Exercice Précédent au 31 décembre 2021

Exercice au 31 décembre 2022

PASSIF SOCIAL

ACTIF SOCIAL

Amortissements et Provisions

Brut

Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A)

2.977.076,76

1.814.246,07

1.162.830,69

1.758.246,04

CAPITAUX PROPRES . Capital social ou personnel souscri et appelé . Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé (1) . Capital appelé, . Capital versé . Prime d'émission, de fusion, d'apport

. Frais préliminaire . Charges à répartir

1.310.442.500,00

2.977.076,76

1.814.246,07

1.162.830,69

1.758.246,04

. Prime de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) . Immobilisation en recherche et dévelop. . Brevets, marques droits et valeurs sim.

11.670.425,71

5.411.886,57

6.258.539,14

6.361.560,68

F I

A C T I F

1.139.413.865,28

7.570.425,71 4.100.000,00

5.411.886,57

2.158.539,14 4.100.000,00

2.261.560,68 4.100.000,00

. Ecart de réevaluation . Réserve légale

N A N C EM E

. Fonds commercial

131.044.250,00 404.614.776,30 1.513.034.839,71

131.044.250,00 404.614.776,30 1.556.431.551,69

. Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

. Autres réserves . Report à nouveau

34.093.959,24

29.722.751,55

4.371.207,69

5.981.611,24

. Terrain . Constructions

I M M O B I L I

. Résultats nets en instance d'affectation (2) . Résultats net de l'exercice TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) . Subventions d'inverstissement . Provisions réglementées CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (AJOUT) DETTES DE FINANCEMENT (C)

18.669.084,32 1.717.419,94

16.229.406,27 1.239.226,62

2.439.678,05 478.193,32

3.591.211,30 594.810,73

. Installations techniques, mat. et out.

-70.662.200,63 4.427.888.030,66

-43.396.711,98 4.498.550.231,29

. Matériel de transport

150.049,21

111.843,60

38.205,61

27.548,64

N T P E R M A

. Mob., mat. de bureau et aménagts divers . Autres immobilisations corporelles . Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

13.557.405,77

12.142.275,06

1.415.130,71

1.768.040,57

298.600.926,73

298.994.282,11

S E

. Prêts immobilisées . Autres créances financières

1.543.950.342,05 258.000.000,00 1.285.950.342,05

1.834.726.957,42 320.500.000,00 1.514.226.957,42

18.196.004,69 280.404.922,04

18.589.360,07 280.404.922,04

. Emprunts obligatoires

N E N T

. Titres de participations

. Autres dettes de financement

. Autres titres immobilisés ECART DE CONVERSION - ACTIF (E) . Diminution des créances immobilisés . Augmentation des dettes de financement TOTAL I (A + B + C + D + E)

DETTES DE FINANCEMENT (AJOUT) PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

. Provisions pour risques . Provisions pour charges ECARTS DE CONVERTION - PASSIF (E) . Augmentation des créances immobilisées . Diminution des dettes de financement TOTAL I ( A + B + C + D + E ) DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) . Fournisseurs et comptes rattachés . Clients créditeurs, avances et acomptes

347.342.388,44 2.479.195.300,56

36.948.884,19

310.393.504,25

313.095.700,07

STOCKS (F)

2.479.195.300,56 2.783.113.870,18

. Marchandises . Matières et fournitures consommables

629.234.026,40 1.596.741.579,70

629.234.026,40

608.958.115,27

. Produits en cours

1.596.741.579,70 1.435.045.953,48

A C T I F C I R C U L A N T

5.971.838.372,71 1.075.419.448,89 405.448.280,22 153.910.481,79 13.229.287,90 15.986.885,63 357.446.349,58

6.333.277.188,71 973.409.643,18 462.827.436,83 121.651.237,16 11.969.167,53 13.171.652,24 300.395.639,94

. Produits inter. et produits résid. . Produits finis

T R E S O R L A N T P A S S I F C I R C U

253.219.694,46 4.379.686.737,01 94.532.838,39 749.733.087,37

253.219.694,46

739.109.801,43

CRÉANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) . Fournis, débiteurs, avances et accomptes

4.379.686.737,01 4.280.012.468,37

94.532.838,39 749.733.087,37

105.307.370,84 669.908.505,67

. Personnel

. Clients et comptes rattachés

. Organismes sociaux

. Personnel

319.988,70

103.187,35

. Etat

316.419.975,23

299.856.322,33

. Comptes d'associés . Autres déditeurs

. Comptes d'associés . Autres créanciers

43.722,01

2.993.668.589,99 225.012.257,33

2.993.668.589,99 2.979.534.647,19

84.099.354,81 45.255.086,95

30.060.120,15 33.290.667,32

. Compte de régularisation - actif

225.012.257,33

225.302.434,99

. Comptes de régularisation - passif

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H) ECART DE CONVERSION - ACTIF (I) . (éléments circulants) TOTAL II (F+G+H+I)

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (ELEM. CIRCUL.) (H) TOTAL II ( F + G + H )

83.214,56

203.914,56

1.075.502.663,45

973.613.557,74

6.858.882.037,57

6.858.882.037,57 7.063.126.338,55

TRESORERIE - PASSIF . Crédits d'escomptes . Crédits de trésorerie

TRESORERIE - ACTIF . Chèques et valeurs à encaisser

T R E S O R

243.603.976,13

253.816.625,12 17.505.891,73

298.000.000,00 68.438.570,37 366.438.570,37 7.413.779.606,53

306.000.000,00 34.773.200,25 340.773.200,25 7.647.663.946,70

. Banques T.G. et C.P.

766.841,71 133.246,87

. Banques (soldes créditeurs)

. Caisse, Régies d'avances et accréditifs

119.391,23

TOTAL III

244.504.064,71 7.450.728.490,72

244.504.064,71

271.441.908,08

TOTAL GÉNÉRAL I + II + III

TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)

36.948.884,19

7.413.779.606,53 7.647.663.946,70

Exercice Précédent 31 décembre 21 En dirhams

En dirhams

ETAT DES SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION (E.S.G)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Totaux de L'exercice 31 décembre 2022 3 = 1 + 2

OPERATIONS

Exercice 31/12/22

Exercice Précédent 31/12/2021

Concernant les exercices précédents 2

Propres à L'exercice 1

TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)

PRODUITS D'EXPLOITATION . Vente de marchandises (en l'état) . Ventes de biens & serv. produits

. Vente de marchandises (en l'état) . Achats revendues de marchandises MARGE BRUTE SUR VENTE EN L'ETAT PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5) . Ventes de biens et services produits

1 2

545.098.291,65 545.098.291,65 -394.197.124,18

545.098.291,65 545.098.291,65

746.283.861,88 746.283.861,88

. Chiffres d'affaires

I II

. Variation de stocks de produits (+-) (1)

-394.197.124,18 -354.250.322,94

150.901.167,47 545.098.291,65 -394.197.124,18 118.063.986,15 72.120.907,29 45.943.078,86 32.837.181,32

392.033.538,94 746.283.861,88 -354.250.322,94 300.990.580,62 224.910.639,00 76.079.941,62 91.042.958,32 2.861.085,36 73.301.611,05 14.880.261,91

. Immo. produites par l'entrep. pour elle-même . Subventions d'exploitation . Autres produits d'exploitation . Reprises d'exploitation: Transferts de charges CHARGES D'EXPLOITATION . Achats revendus (2) de marchandises . Achats conso. (2) de matières & fournitures TOTAL I

3 4 5

. Variation de stocks de produits

. Immobilisation produite par l'entreprise pour elle-même CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7)

170.000,00

735.345,84

III

151.071.167,47

392.768.884,78

. Achats consommés de matières et fournitures

6 7

. Autres charges externes VALEUR AJOUTEE : (I+II-III) . Subventions d'exploitation . Impôts et taxes . Charges de personnel

72.120.907,29 45.935.572,69 2.122.085,93 67.829.388,63

72.120.907,29 45.943.078,86 4.468.153,98 67.829.388,63

224.910.639,00 76.079.941,62 2.861.085,36 73.301.611,05

8 9 10

. Autres charges externes

7.506,17

4.468.153,98 67.829.388,63

. Impôts et taxes

2.346.068,05

. Charges de personnel

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE) . Autres produits d'exploitation . Autres charges d'exploitation . Reprises d'exploitation, transferts de charges

. Autres charges d'exploitation . Dotations d'exploitation

2.771.520,66

7.784.296,32

-39.460.361,29

= + - + - =

TOTAL II

190.779.475,20 -39.708.307,73

2.353.574,22 -2.353.574,22

193.133.049,42 -42.061.881,95

384.937.573,35 7.831.311,43

11 12 13 14

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

III IV

PRODUITS FINANCIERS . Produits des tit. de particip. et aut. tit. immo. . Gains de change . Intérêts & autres produits financiers . Reprises financières: transferts de charges

170.000,00 2.771.520,66

735.345,84 7.784.296,32

. Dotations d'exploitation

20.208,37 876.697,60

RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)

-42.061.881,95 -27.688.656,51 -69.750.538,46 480.355,83 1.392.018,00 -70.662.200,63

7.831.311,43 -46.983.614,99 -39.152.303,56 -2.455.972,42 1.788.436,00 -43.396.711,98

VI VII VIII IX

1.629.520,97 90.098.554,56 91.728.075,53

RESULTAT FINANCIER

86.548.759,42 87.445.665,39

RESULTAT COURANT (+ ou -) RESULTAT NON COURANT . Impôts sur les résultats

TOTAL IV

CHARGES FINANCIERES . Charges d'intérêts . Pertes de changes . Autres charges financières

- =

119.407.148,04

134.429.280,38

RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)

9.584,00

. Dotations financières TOTAL V

En dirhams

119.416.732,04 -27.688.656,51 -67.396.964,24

119.416.732,04 -27.688.656,51 -69.750.538,46

134.429.280,38 -46.983.614,99 -39.152.303,56

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F ) - AUTOFINANCEMENT

RESULTAT FINANCIER (IV-V) RESULTAT COURANT (III+ VI)

VI VII VIII

Exercice 31/12/22

Exercice Précédent 31/12/2021

-2.353.574,22

PRODUITS NON COURANTS . Produits des cessions d'immobilisations . Subventions d'équilibre . Reprises sur subventions d'investissement . Autres produits non courants . Reprises non courantes: transferts de charges TOTAL VIII CHARGES NON COURANTES . Valeurs nettes d'amort. des immo. cédées

6.000,00

. Resultat net de l'exercice : . - Bénéfice + . - Perte - . Dotations d'exploitation (1)

4.658.977,09

372,50

4.659.349,59

1.361.726,26

-70.662.200,63 2.722.220,66

-43.396.711,98 7.285.950,48

4.664.977,09

372,50

4.665.349,59

1.361.726,26

+ + + - - - - +

2 3 4 5 6 7 8 9

19.406,22

. Dotations financières (1) . Dotations non courantes (1) . Reprise d'exploitation (2) . Reprise financières (2) . Reprise non courantes (2) . Produits des cessions d'immobilisations

. Subventions accordées . Autres charges non courantes

4.138.592,93

26.994,61

4.165.587,54

3.817.698,68

. Dotat. non cour. aux amort.& aux provisions TOTAL IX

4.138.592,93 526.384,16 -66.870.580,08 1.392.018,00 -68.262.598,08 247.464.220,09 315.726.818,17 -68.262.598,08

46.400,83 -46.028,33

4.184.993,76 480.355,83 -69.270.182,63 1.392.018,00 -70.662.200,63 247.464.592,59 318.126.793,22 -70.662.200,63

3.817.698,68 -2.455.972,42 -41.608.275,98 1.788.436,00 -43.396.711,98 481.576.276,43 524.972.988,41 -43.396.711,98

RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X) IMPOTS SUR LES RESULTATS

X XI XII

-2.399.602,55

6.000,00 19.406,22

. Valeurs nette d'amortissements des immobilisations cédées

RESULTAT NET (XI-XII)

-2.399.602,55

XIII XIV XV XVI

TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VII) TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII) RESULTAT NET (PRODUITS - CHARGES)

372,50

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F)

-67.926.573,75

-36.110.761,50

2.399.975,05 -2.399.602,55

. Distribution de bénéfices AUTOFINANCEMENT

-67.926.573,75

-36.110.761,50

1) Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-) 2) Achats revendus ou consommés : achats -variation de stocks

(1) A l'exlusion des droits relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l'exlusion des reprises aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris reprises sur subventions d'investissement.

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