Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DÉCEMBRE 2023 Société Anonyme au capital de 2.200.000.000 Dirhams Siège Social : Tour Atlas – Place Zellaqa – Casablanca
BILAN PASSIF
BILAN ACTIF
PASSIF
Exercice
Exercice précédent
A C T I F
EXERCICE
Exercice précédent
FINANCEMENT PERMANENT
15 653 878 700,39 2 815 853 370,53 2 200 000 000,00
14 988 405 682,70 2 731 773 984,15 2 200 000 000,00
B R U T
Amort & Prov.
NET
NET
CAPITAUX PROPRES
ACTIF IMMOBILISE
11 186 440 687,31
374 849 443,19 12 711 214,24
10 811 591 244,12
10 460 892 468,37
* Capital social
IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR * Frais préliminaires * Charges à répartir sur plusieurs exercices w* Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES * Immobilisation en recherche et développement * Brevets, marques, droits et valeurs similaires
24 073 962,12
11 362 747,88
7 830 718,88
* à déduire : actionnaires,capital souscrit non appelé * Capital appelé,(dont versé…………………………..) * Prime d'émission , de fusion, d'apport * Ecarts de réevaluation * Réserve légale
24 073 962,12
12 711 214,24
11 362 747,88
7 830 718,88
57 876 071,96
35 191 168,90
22 684 903,06
22 939 105,63
179 623 927,37 153 889 439,78
165 525 817,64 84 193 220,33
* Autres réserves * Report à nouveau
45 410 740,04
35 191 168,90
10 219 571,14
6 236 050,30
176 879,95
92 751,68
* Fonds commercial * Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
* Résultat nets en instance d'affectation * Résultat net de l'exercice CAPITAUX PROPRES ASSIMILES * Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT * Emprunts obligataires * Emprunts pour fonds d’établissement * Autres dettes de financement
12 465 331,92 53 058 004,20
12 465 331,92 9 837 582,63
16 703 055,33 9 701 995,80
282 163 123,43
281 962 194,50
43 220 421,57
* Terrains * Constructions * Installations techniques, matériel et outillage * Matériel transport * Mobilier,matériel de bureau et aménagements divers
1 670 093,07
1 922 049,10
820 124,04
720 956,65
99 167,39
253 886,17 7 230 128,23
48 913 144,28
42 499 464,92
6 413 679,36
1 670 093,07
1 922 049,10 23 355 404,90 7 355 404,90 16 000 000,00
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
133 802 124,81 17 802 124,81 116 000 000,00 2 952 080 295,31
* Autres immobilisations corporelles * Autres immobilisations en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES
* Provisions pour risques * Provisions pour charges
3 324 735,88 36 733 403,80 33 307 150,48 450 000,00 2 976 253,32
3 324 735,88 35 052 462,05 31 626 208,73 450 000,00 2 976 253,32
2 217 981,40 32 493 097,65 29 516 844,33
1 680 941,75 1 680 941,75
PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES AFFAIRES LEGALES
3 141 056 211,15
* Prêts immobilisés
* Provisions pour primes non acquises * Provisions pour sinistres à payer
12 208,23
13 420,61
* Avances TAKAFUL accordé * Autres créances financières
885 920 490,77 2 062 309 471,67
1 033 469 216,79 2 103 735 449,11
2 976 253,32
* Provisions des assurances vie
* Titres de participation * Autres titres immobilisés PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS DE REASSURANCE
* Provisions pour fluctuations de sinistralité *Provisions pour aléas financiers *Provisions techniques des contrats en unités de compte *Provisions pour participations aux bénéfices * Provisions techniques sur placements
10 996 897 120,42 428 759 720,11 2 663 489 011,15 5 477 302 207,66
282 045 696,73 24 814 523,29
10 714 851 423,69 403 945 196,82 2 663 489 011,15 5 220 071 034,22
10 380 572 145,51
* Placements immobiliers
15 311 347,23
* Obligations, bons et titres de créances négociables
2 496 259 745,51 5 848 900 291,20
3 838 124,64
3 838 124,64
* Actions et parts sociales
257 231 173,44
* Autres provisions techniques PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES AFFAIRES CONVENTIONNELLES
* Prêts et effets assimilés * Dépôts en comptes indisponibles
9 714 789 843,96 1 034 247 489,22 8 242 956 741,49
9 018 826 401,08 1 051 091 199,30 7 462 917 155,52
541 528 084,00
541 528 084,00
217 950 675,50
* Provisions pour primes non acquises * Provisions pour sinistres à payer
* Placements affectés aux contrats en unités de compte * Dépôts auprès des cédantes
1 885 818 097,50
1 885 818 097,50
1 802 150 086,07
* Provisions des assurances vie
72 472 369,34 139 456 574,70
70 437 723,82 223 177 551,24
* Autres placements ECARTS DE CONVERSION ACTIF
* Provisions pour fluctuations de sinistralité
17 802 124,81 17 802 124,81
17 802 124,81 17 802 124,81
7 355 404,90 7 355 404,90
*Provisions pour aléas financiers *Provisions techniques des contrats en unités de compte *Provisions pour participations aux bénéfices * Provisions techniques sur placements
* Diminution de créances immobilisées et des placements
* Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) PARTS DES RETROCESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES
7 056 442 642,70 4 333 678 551,43 609 531 081,46 3 703 611 384,17
452 275 678,71 1 606 424,73
6 604 166 963,99 4 332 072 126,70 609 531 081,46 3 702 004 959,44
6 150 988 077,89 4 068 933 923,76 731 416 414,53 3 316 855 680,03
1 197 521,36 224 459 147,85 35 682 972,71 35 682 972,71 1 923 736 302,59 417 779 680,47 417 779 680,47 1 358 249 213,30 718 369 801,03 330 455 522,54 20 759 347,36 8 380 097,29 191 949 471,22
1 197 521,36 210 005 249,84 71 471 632,32 71 471 632,32 1 826 546 701,82 382 610 276,81 382 610 276,81 1 210 909 770,35 534 598 071,76 435 628 223,82 13 359 760,42 6 398 157,83 144 729 317,71 46 748 295,50 29 447 943,31 167 224 652,23 65 802 002,43
* Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION- PASSIF
* Provisions pour primes non acquises * Provisions pour sinistres à payer * Provisions des assurances vie * Autres provisions techniques CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
1 606 424,73
* Augmentation des créances immobilisées et des placements * Diminution des dettes de financement et des provisions techniques PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES RETROCESSIONNAIRES
20 536 085,80
20 536 085,80
20 661 829,20
2 625 708 462,69 209 173 536,08 2 172 264 920,80
450 669 253,98 118 426 377,57 316 967 633,80
2 175 039 208,71
1 976 229 501,90 189 582 517,60 1 531 015 359,70
* Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs
90 747 158,51
* Dettes pour espéces remises par les rétrocessionnaires
* Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
1 855 297 287,00
DETTES PASSIF CIRCULANT
* Personnel débiteur
307 046,66
307 046,66
501 043,26
* Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
* Etat débiteur
139 370 299,45
139 370 299,45
179 082 270,73
* Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
* Comptes d'associés débiteurs * Autres débiteurs * Comptes de régularisation -Actif
* Personnel créditeur
31 571 126,16 73 021 533,54
15 275 242,61
16 295 883,55 73 021 533,54
14 238 985,45 61 809 325,16
* Organismes sociaux créditeurs
* Etat créditeur
TITRES VALEURS DE PLACEMENT ( non affectés aux opérations de réassurance) ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (Eléments circulants )
* Comptes d'associés créditeurs * Autres créanciers * Comptes de régularisation -Passif
97 055 628,58 161 856 794,87 161 856 794,87
97 055 628,58 161 856 794,87 161 856 794,87
105 824 652,23 203 071 838,26 203 071 838,26
41 307 425,59 47 027 548,27 98 455 628,58 49 251 780,24
TRESORERIE
TRESORERIE - ACTIF
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Elements circulants)
* Chèques et valeurs à encaisser
13 533,90
13 533,90
13 533,90
* Banques,TG et CCP
161 787 873,92
161 787 873,92
202 999 996,16
TRESORERIE PASSIF TRESORERIE - Passif
* Caisse , Régies d'avances et accréditifs
55 387,05
55 387,05
58 308,20
TOTAL GENERAL
17 577 615 002,98
16 814 952 384,52
TOTAL GENERAL
18 404 740 124,88
827 125 121,90
17 577 615 002,98
16 814 952 384,52
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) NON VIE TECHNIQUE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) VIE TECHNIQUE
E X E R C I C E
Exercice précédent
L I B E L L E
E X E R C I C E
Exercice précédent
L I B E L L E
Brut
Rétrocession
Net
Brut
Rétrocession
Net
1 PRIMES
2 827 798 087,27 1 529 371 572,03 1 298 426 515,24 1 015 466 775,74 2 810 953 164,81 1 407 486 238,96 1 403 466 925,85 1 109 860 586,00
1 PRIMES
264 149 334,19 264 149 334,19
14 147 939,29 250 001 394,90 163 565 492,93
Primes acceptées
Primes acceptées
14 147 939,29
250 001 394,90
163 565 492,93
Variation des provisions pour primes non acquises
-16 844 922,46 -121 885 333,07 105 040 410,61
94 393 810,26
2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
5 882 235,86
5 882 235,86
5 123 773,87
2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
124 763 067,76
124 763 067,76 147 113 826,47
Rémunérations de gestion Takaful
675 900,19
675 900,19
150 359,22
Rémunérations de gestion Takaful Produits techniques d'exploitation
Produits techniques d'exploitation Reprises d'exploitation, transferts de charges
4 572 148,05 120 190 919,71
4 572 148,05
4 876 666,07
5 206 335,67
5 206 335,67
4 973 414,65
Reprises d'exploitation, transferts de charges
120 190 919,71 142 237 160,40
3 PRESTATIONS ET FRAIS
317 624 282,99 300 250 716,12 200 166 973,83 -39 391 331,92 -132 309 135,57
2 013 552,61 315 610 730,38 255 375 377,88
Prestations et frais payés
5 818 896,02 -3 737 907,81
294 431 820,10 203 904 881,64 -39 391 331,92 -132 309 135,57
220 469 734,41 70 194 421,30 -42 749 689,19 2 520 809,59
3 PRESTATIONS ET FRAIS
4 556 276 680,54 3 573 926 557,27 982 350 123,27 831 523 689,99 4 049 817 797,91 3 185 097 677,85 864 720 120,06 775 103 514,97
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie
Prestations et frais payés
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions pour fluctuation de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Variation des provisions pour participations aux bénéfices Variation des autres provisions techniques
432 323 886,12 388 887 187,22
43 436 698,90 48 588 159,03
13 053 178,70 32 217 553,82
Variation des provisions pour fluctuation de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Variation des provisions pour participations aux bénéfices Variation des autres provisions techniques
48 588 159,03
-11 092 939,47
-67 435,60
-11 025 503,87
4 940 101,77
25 546 837,48
-58 307,80
25 605 145,28
11 149 442,50
4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
26 056 364,16
26 056 364,16
19 349 152,61
4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
326 158 060,43
326 158 060,43 373 609 719,35
Charges d'acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures
Charges d'acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures
82 101,93
82 101,93
55 826,45
670 853,45
670 853,45
596 159,64
Autres charges externes
6 443 481,30 1 346 810,55 10 373 947,61
6 443 481,30 1 346 810,55 10 373 947,61
5 101 675,33 928 330,70 8 276 981,88
Autres charges externes
55 963 916,74 13 943 697,47 92 002 866,46
55 963 916,74 13 943 697,47 92 002 866,46
46 253 636,42 14 044 176,99 78 511 950,26
Impôts et taxes
Impôts et taxes
Charges de personnel
Charges de personnel
Autres charges d'exploitation
38 410,41
38 410,41
92 755,32
Autres charges d'exploitation
470 196,11
470 196,11
533 413,97
Dotations d'exploitation
7 771 612,36
7 771 612,36
4 893 582,93
Dotations d'exploitation
163 106 530,20
163 106 530,20 233 670 382,07
220 624 344,99
220 624 344,99 215 279 404,65
5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX
372 601 812,11
372 601 812,11 514 128 727,13
5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX
OPERATIONS DE REASSURANCE Revenus des placements
OPERATIONS DE REASSURANCE Revenus des placements
105 589 839,92
105 589 839,92
115 566 001,90 1 478 129,67
210 829 422,12 35 329 788,42
210 829 422,12 195 463 859,33
Gains de change
841 119,43 226 237,47
841 119,43 226 237,47
Gains de change
35 329 788,42
46 819 333,42
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
198 859,70
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
350 526,12
350 526,12
334 606,44
Profits sur réalisation de placements Intérêts et autres produits de placements
102 916 267,14 1 260 977,64 9 789 903,39
102 916 267,14 1 260 977,64 9 789 903,39
96 353 141,49 120 903,52 1 562 368,37
Profits sur réalisation de placements Intérêts et autres produits de placements
82 873 859,25 14 004 406,68 29 213 809,52
82 873 859,25 239 067 159,58
14 004 406,68 29 213 809,52
3 129 190,97 29 314 577,39
Reprises sur charges de placement; transferts de charges
Reprises sur charges de placement; transferts de charges
12 532 514,32
12 532 514,32
48 271 329,03
6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX
OPERATIONS DE REASSURANCE Charges d'intérêts
92 492 064,06
92 492 064,06 105 550 596,06
6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX
OPERATIONS DE REASSURANCE Charges d'intérêts
Frais de gestion des placements
1 021 120,37 1 744 878,28 6 917 271,20 261 040,48
1 021 120,37 1 744 878,28 6 917 271,20 261 040,48
5 259 311,10 140 899,04 6 446 795,97 21 018 531,46
Pertes de change
Frais de gestion des placements
3 144 164,36 41 769 760,90 10 662 333,76 5 170 671,48
3 144 164,36 41 769 760,90 10 662 333,76 5 170 671,48
8 308 972,49 39 075 850,89 8 174 085,13 13 304 166,38
Amortissement des différences sur prix de remboursement
Pertes de change
Pertes sur réalisation de placements Autres charges de placements Dotations sur placement
Amortissement des différences sur prix de remboursement
Pertes sur réalisation de placements
2 588 203,99
2 588 203,99
15 405 791,46
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Dotations sur placement
31 745 133,56
31 745 133,56
36 687 521,17
RESULTAT TECHNIQUE (1+2-3-4+5-6)
134 442 753,57
12 134 386,68 122 308 366,89
60 972 811,93
RESULTAT TECHNIQUE (1+2-3-4+5-6)
-1 649 763 837,89 -2 044 554 985,24 394 791 147,35 366 025 323,94
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