Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DÉCEMBRE 2023 Société Anonyme au capital de 2.200.000.000 Dirhams Siège Social : Tour Atlas – Place Zellaqa – Casablanca
TABLEAU DES PLACEMENTS
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Valeur de réalisation -1
Valeur brute
Valeur nette
Plus ou moins value latente
ELEMENTS D'ACTIF
MASSES
Exercice
Exercice précédent
Variations (a-b)
Terrains (2611, 2311, 2312, 2313, 2316) Constructions (2612, 2321, 2323, 2325, 2327) Parts et actions de sociétés immobilières (2613)
(a)
(b)
emplois (c)
ressources (d)
37 380 844,13
12 566 320,84
82 148 110,78
69 581 789,94
1 Financement permanent (moins rubrique 16) 2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26) 3 = Fonds de roulement fonctionnel (1-2)
2 987 008 561,12
2 828 523 070,47
158 485 490,65
0,00
96 739 820,43
80 320 322,86
16 419 497,57
Parts et actions OPCI (2614)
390 222 728,00
390 222 728,00
410 183 417,95
19 960 689,95
(A)
2 890 268 740,69 8 334 798 012,57 10 297 071 743,22 -1 962 273 730,65 2 272 094 837,29 1 505 956 622,12 766 138 215,17 161 856 794,87
2 748 202 747,61 8 090 948 688,47 9 997 961 868,70 -1 907 013 180,23 2 082 054 154,12 1 443 936 425,00 638 117 729,12 203 071 838,26
142 065 993,08 243 849 324,10
Autres placements immobiliers (2618, 2318, 2328) Placements immobiliers en cours (2619, 2392)
778 000,48 378 147,50
778 000,48 378 147,50
778 000,48 378 147,50
4 Provisions techniques nettes de cessions (16 – 32) 5 Placements moins dépôts des réassureurs (26 – 42)
299 109 874,52 55 260 550,42 190 040 683,17
Total placements immobiliers Obligations d’Etat (26211, 26221) Bons du Trésor (26213, 26223)
428 759 720,11 403 945 196,82 493 487 676,71
89 542 479,89 -6 947 641,48 -19 568 821,91 -22 650 453,50
6 = Besoin en couverture (4 – 5) 7 Actif circulant (moins rubrique 32)
(B)
341 835 422,00
341 835 422,00
334 887 780,52
1 459 870 493,20 1 429 303 907,33 1 409 735 085,42
Obligations garanties par l’Etat (26215, 26225)
345 864 578,70
345 864 578,70
323 214 125,20
8 Moins Passif circulant (moins rubrique 42)
62 020 197,12
Titres hypothécaires (2623)
0,00 0,00 0,00
9 = Besoin de financement (7-8)
(C)
128 020 486,05
Titres de créances négociables (2624) Titres de créances échues (2625)
10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+ B - C)
41 215 043,39
Augmentation Diminution
Autres obligations et bons (26218, 26228, 2481, 3504, 3506, 3508) Total Obligations, bons et titres de créances négociables
515 918 517,25
503 404 790,80
488 949 952,18
-14 454 838,62 -63 621 755,51 325 644 519,55 60 897 340,70
2 663 489 011,15 2 620 408 698,83 2 556 786 943,32
II – FLUX DE TRESORERIE
Titres de participation (2631, 2510)
543 797 623,70 649 621 275,61
324 740 428,03 611 447 297,84
650 384 947,58 672 344 638,54
Actions cotées
EXERCICE
Exercice précédent
OPCVM Obligations
0,00
I. RESULTAT NET DE L'EXERCICE
282 163 123,43 243 849 324,10
281 962 194,50 185 719 628,75
OPCVM Actions OPCVM Divers
4 277 909 619,79 4 277 909 619,79 4 633 596 383,85
355 686 764,06
( + ) Variation des provisions techniques nettes de cessions
0,00
( - ) Variation des frais d'acquisition reportés ( - ) Variation des amortissements et provisions (dotations moins reprises) ( - ) Variation des ajustements VARCUC (736 – 636) ( - ) =+ ou – values provenant de la réévaluation d’éléments d’actif ( - ) + ou – values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs ( - ) Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42)
Autres actions et parts sociales
5 973 688,56
5 973 688,56
11 133 424,56
5 159 736,00
90 698 111,07
-57 830 988,76
Total actions et titres de participation
5 477 302 207,66 5 220 071 034,22 5 967 459 394,53
747 388 360,31
Prêts en première hypothèque (2641,2411) Avances sur polices vie (2643) Prêts nantis par des obligations (2644) Autres prêts (2648, 2415, 2416, 2418, 2483, 2487, 2488, 2683, 2688)
-165 928 047,39
157 900 103,03
33 757 150,48 33 757 150,48 541 528 084,00
32 076 208,73 32 076 208,73 541 528 084,00
32 076 208,73 32 076 208,73 551 890 551,96
Total prêts et créances immobilisés
0,00
Dépôts à terme (2651)
10 362 467,96
( - ) Variation des créances pour espèces ou titres déposées (267) ( - ) Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 – 443 à 448)
-83 668 011,43 89 009 879,78 6 367 396,58 462 491 776,14 -385 994 430,92 -167 229 265,64 644 883 595,28 -323 577 408,50 -19 437 038,61 -251 354 548,39 -198 083 737,05
-243 385 544,14 -72 077 203,54
OPCVM Monétaires (2653) Autres dépôts (2658, 2486)
2 976 253,32
2 976 253,32
2 976 253,32
( - ) Autres variations (349 – 449) A- FLUX D'EXPLOITATION
8 964 872,42
Valeurs remises aux cédantes (2672) Créances pour espèces remises aux cédantes (2675)
261 253 062,26 211 680 611,13
1 885 818 097,50 1 885 818 097,50 1 885 818 097,50 2 430 322 434,82 2 430 322 434,82 2 440 684 902,78
( + ) Acquisitions - cessions d'immeubles (261)
Total Dépôts
10 362 467,96
Placements immobiliers (2661) Obligations et bons (2662) Actions et parts autres que les OPCMV (2263) Parts et actions OPCVM (2664) Parts et actions autres OPCVM (2665) Autres placements (2668) Total Placements unités de comptes Autres placements (268) T O T A L
( + ) Acquisitions - cessions d'obligations (262) ( + ) Acquisitions - cessions d'actions (263) ( + ) Autres Acquisitions - cessions du (26) ( + ) Autres Acquisitions - cessions (21 22 23 24 25 35)
-386 991 407,47 128 789 325,35 51 824 644,50 -23 854 726,15 -18 551 552,64 -214 088 469,86
B- FLUX NET D'INVESTISSEMENT
( - ) Dividendes versés
( + ) Emissions/(remboursement) nets d'emprunts
-251 956,03
-312 197,64
11 033 630 524,22 10 706 823 573,42 11 490 495 126,07
783 671 552,65
( + ) Augmentation /(réduction) de capital et fonds d’établissement ( + ) Augmentation /(réduction) d'actions auto-détenues
(1) Valeur de réalisation au 31 décembre de l’exercice (cours de bourse, valeur de marché, valeur d’expertise…)
ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES HORS OPERATIONS DE CREDIT BAIL
C- FLUX NET DE FINANCEMENT
-198 335 693,08 -54 016 578,06 -41 215 043,39 203 071 838,26 161 856 794,87
-214 400 667,50 85 906 292,88 114 207 135,00 88 864 703,26 203 071 838,26
D - IMPACT DE CHANGE (+17 - 27 37 + 47)
ENGAGEMENTS DONNES
MONTANTS DE L'EXERCICE
MONTANTS DE L'EXERCICE PRECEDENT
E -VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE ( A + B + C + D)
TRESORERIE DEBUT D'EXERCICE TRESORERIE FIN D'EXERCICE
Avals & cautions Valeurs remises aux cédantes Autres engagements donnés
NEANT
NEANT
ETAT DES DEROGATIONS
TOTAL
ENGAGEMENTS RECUS
MONTANTS DE L'EXERCICE
MONTANTS DE L'EXERCICE PRECEDENT
INDICATION DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
INFLUENCE DES DEROGATIONS
SUR LE PATRIMOINE LA SITUATION
Avals & cautions Valeurs remises par les retrocessionnaires
NEANT
NEANT
FINANCIERE & LES RESULTATS
Autres engagements reçus TOTAL
-
-
1° Dérogations aux principes comptables fondamentaux
NEANT
TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATIONS
2° Dérogations aux méthodes d’évaluation 3° Dérogations aux règles d’établissement et de présentation des états de synthèse
NEANT
NEANT
Produits inscrits au C.P.C de l’exercice
Participation au capital en %
Prix d’acquisition global
Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice
Valeur nette comptable
Secteur d’activité
Capital social
ETAT DES CHANGEMENTS DES METHODES
Date de clôture
Situation nette Résultat net
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
INFLUENCE DES DEROGATIONS
Assurances
4 887 394 277,30
110 099 739,00 109 854 314,00 31/12/2022 23 672 032 926,57 1 895 792 819,19 21 401 155,10
SUR LE PATRIMOINE LA SITUATION
OPCVM
0,00
4 064 747,00
4 064 747,00 31/12/2022
0,00
0,00
0,00
FINANCIERE & LES RESULTATS
Fond de capital investissement
2 682 057 619,79 387 517 900,00 7 956 969 797,09
425 244 285,66 206 507 947,36 31/12/2022 1 911 329 381,30
55 908 099,92 9 134 407,61
560 489,56 55 415,10
1° Changements affectant les méthodes d’évaluation
NEANT
Autres activités
4 388 852,00
4 313 852,00 31/12/2022
752 652 407,69
Total
543 797 623,66 324 740 860,36
26 336 014 715,56 1 960 835 326,72 22 017 059,76
2° Changements affectant les règles de présentation
NEANT
NEANT
SURETES DONNEES OU RECUES
TABLEAU I SURETES REELLES DONNEES
valeur comptable nette de la sûreté donnée à la date
Tiers débiteurs ou tiers créditeurs
Montant couvert par la
Nature
Date & lieu d'inscription
objet
sûreté
de clôture
(a)
( b) ©
1° SURETES DONNEES
Garantie émise en couverture de l’agrément du bureau de représentation de la S C R en côte d’ivoire. Elle a pour objet de garantir le paiement de toute somme due
Le 07 avril 2017,
Autorité de tutelle de la zone CIMA
19 002 660,00 Nantissement
Abidjan cote d’ivoire
à hauteur du montant maximum de la garantie.
19 002 660,00
Dans le cadre du transfert de la Tour Atlas en OPCI , la société CDG PREMIUM bénéficie d'une convention de garantie en sa qualité de bénéficiaire , qui pourrait réclamer une indemnisation à la SCR au titre des mises en conformité prescrites dans le cadre du rapport d'audit technique de la Tour Atlas .
CDG PREMUIM IMMO
21 500 000,00 Convention de garantie Le 30/06 2022 ,Casablanca
21 500 000,00
TABLEAU II SURETES REELLES
valeur comptable nette de la sûreté donnée à la date
Tiers débiteurs ou tiers créditeurs
Montant couvert par la
Nature
Date & lieu d'inscription
objet
sûreté
de clôture
(a)
( b) ©
2°SURETES RECUES
PRETS AU LOGEMENT HYPOTHECAIRES
21 014 523,91
1
21 014 523,91
a: 1-hypothéque: 2- nantissement :3- warrant :4- gages :5-autres(a préciser) b: préciser si la sûreté est donnée au profit d’entreprises ou de personnes tierces c: préciser si la sûreté reçue par la SCR provient de personnes tierces autres que le débiteur
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