FNH N° 1146 Full

Communication financière

Siège Social : Tour Atlas – Place Zellaqa – Casablanca

ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DÉCEMBRE 2023

ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G.)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) NON TECHNIQUE

I - TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS (TFR)

Exercice

Exercice Précédent

OPERATIONS

TOTAUX

1 Primes acquises (1a – 1b)

4.979.051,75

904.677,65

PROPRES A L'EXERCICE

EXERCICES PRECEDENTS

EXERCICE 31/12/2022

1a Primes émises

4.979.051,75

904.677,65

1 Produits non techniques courants

0,00

1b Variation des provisions pour primes non acquises

Produits d’exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Autres produits non techniques courants Reprises non techniques, transferts de charges 2 Charges non techniques courantes Charges d’exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement Autres charges non techniques courantes Dotations non techniques courantes Résultat non technique courant (1 - 2)

2 Variation des provisions mathématiques (60311+60317 + 6032 + 6033 + 60261+60267)

3 Ajustement VARCUC

2.670.324,33

4 Charges des prestations (4a + 4b)

265.939,15

4a Prestations et frais payés (hors rubrique 9)

769.452,40

4b Variation des provisions pour prestations et diverses

1.900.871,93

265.939,15

0,00

A - Solde de souscription (Marge brute) (1 – 2- 3 -4)

2.308.727,42

638.738,50

5 Charges d’acquisition

6 Autres charges techniques d’exploitation

698.787,92

154.430,27

7 Produits techniques d’exploitation

B - Charges d’acquisition et de gestion nettes (5 + 6 - 7)

698.787,92

154.430,27

C - Marge d’exploitation (A – B)

1.609.939,50

484.308,23

0,00 0,00

8 Produits nets des placements (73 – 63) (hors ajustement VARCUC)

3 Produits non techniques non courants

9 Participations aux résultats et charges des intérêts crédités (60115,60316, 60266, 6071)

D - Solde financier (8 – 9)

Produits des cessions d'immobilisations Subventions d’équilibre Profits provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres produits non courants

E - Résultat technique brut (C + D)

1.609.939,50 2.151.575,78

484.308,23

10 Part des réassureurs dans les primes acquises

377.159,00

11 Part des réassureurs dans les prestations payées

327.643,70

12 Part des réassureurs dans les provisions

213.992,58

71.034,18

Reprises non courantes, transferts de charges 4 Charges non techniques non courantes

F - Solde de réassurance (11 + 12 – 10)

-1.609.939,50

-306.124,82

0,00

G - Résultat technique net (E + F)

- -

178.183,41

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées Subventions accordées Pertes provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres charges non courantes

13 Résultat non technique courant

14 Résultat non technique non courant

H - Résultat non technique (13 + 14)

- -

0,00

I – Résultat avant impôts (G + H)

178.183,41

Dotations non courantes Résultat non technique non courant (3 - 4) RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)

15 Impôts sur les sociétés

7.068,69

65.927,86

0,00 0,00

J - Résultat net (I – 15)

-7.068,69

112.255,55

16 C’ - Marge d’exploitation nette de réassurance (C + F)

178.183,41

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) RECAPITULATION

II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT

Exercice

Exercice Précédent

Résultat net de l’exercice Bénéfice +

Perte -

7.068,69

Exercice

Exercice précédent

+ Dotations d’exploitation (1) + Dotations sur placements (1)

31/12/2023

31/12/2022

RESULTAT TECHNIQUE Takaful

0,00

178.183,41

+ Dotations non techniques courantes + Dotations non techniques non courantes

RESULTAT TECHNIQUE Autres comptes Takaful

0,00

- Reprises d’exploitation (2) - Reprises sur placements (2)

RESULTAT NON TECHNIQUE

0,00

RESULTAT AVANT IMPOTS

0,00

178.183,41

- Reprises non techniques courantes

- Reprises non techniques non courantes (2) (3) - Profits provenant de la réévaluation + Pertes provenant de la réévaluation - Produits des cessions d’immobilisations

IMPOTS SUR LES RESULTATS

7.068,69

65.927,86

RESULTAT NET

-7.068,69

112.255,55

TOTAL DES PRODUITS Takaful

2.827.475,97

527.518,65

+ Valeur nette d’amortissements des immobilisations cédées

TOTAL DES PRODUITS Autres comptes Takaful

0,00

= CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT

-7.068,69

TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES

0,00

- Distribution de bénéfices

TOTAL DES PRODUITS

2.827.475,97

527.518,65

= AUTOFINANCEMENT

-7.068,69

*(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris les reprises sur subventions.*

TOTAL DES CHARGES Takaful FAMILLE

2.827.475,97

349.335,24

TOTAL DES CHARGES Autres comptes Takaful

0,00

TABLEAU DES CREANCES

TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES

0,00

IMPOTS SUR LES RESULTATS

7.068,69

65.927,86

Montants sur l’État et organismes publics (2)

Montants représentés par des effets (2)

Échues et non recouvrées (1)

Montant sur les entreprises liées (2)

Plus d’un an (1)

Moins d’un an (1)

Montants en devises (2)

TOTAL DES CHARGES

2.834.544,66

415.263,10

CRÉANCES

TOTAL

RESULTAT NET

-7.068,69

112.255,55

DE L’ACTIF IMMOBILISE

TABLEAU DES DETTES

· Immobilisations financières

- Prêts immobilisés

Montants sur l’État et organismes publics (2)

Montant sur les entreprises liées (2)

Montants représentés par des effets (2)

Echues et non payées (1)

Montants en devises (2)

Plus d’un an (1)

Moins d’un an (1)

- Autres créances financières

DETTES

TOTAL

· Placements affectés aux opérations d’assurances

DE FINANCEMENT

- -

- Obligations et bons et TCN

- Emprunts obligataires

- Prêts et effets assimilés

- Autres dettes de financement

- Créances pour dépôts auprès de cédantes

DU PASSIF CIRCULANT

3.060.895,81

- 3.060.895,81

- 2.201.091,08

- -

DE L’ACTIF CIRCULANT

- 3.607.077,86 - 285.026,75

- 285.026,75

3.607.077,86 285.026,75

- Dettes pour dépôts des réassureurs

- Part des réassureurs dans les provisions techniques - Cessionnaires et comptes rattachés - Intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés

- 285.026,75

- Cessionnaires et comptes rattachés 2.201.091,08

- 2.201.091,08

- Intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés

- 3.254.783,11

3.254.783,11

- Personnel

- Organismes sociaux

- État

67.268,00

- 67.268,00

- Etat

33.545,33

- Comptes d’associés

- Autres débiteurs

- Autres créanciers

826.259,40

- 826.259,40

- Comptes de régularisation actif

- Comptes de régularisation-passif

Total

- 3.607.077,86

- 285.026,75

TOTAL

3.060.895,81

- 3.060.895,81

- 2.201.091,08

3.607.077,86

* (1) ANALYSE PAR ÉCHÉANCE (2)AUTRES ANALYSES*

* (1) ANALYSE PAR ECHEANCE (2) AUTRES ANALYSES*

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