ETATS DE SYNTHESE ARRETES DU 01/01/2023 AU 31/12/2023 COMPTES SOCIAUX
BILAN ACTIF DU 01/01/2023 AU 31/12/2023
BILAN PASSIF DU 01/01/2023 AU 31/12/2023
P A S S I F
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT Net
FINANCEMENT PERMANENT
161.134.229,13 59.992.018,00 56.620.000,00
155.013.556,25 52.829.709,28 56.620.000,00
1 2 3 4 5 6 7 8 9
A C T I F
Amort. Prov. Exercice
Brut
Net
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou fonds d'établissement Actionnaires, capital souscrit non appelé
ACTIF IMMOBILISE
114.246.737,15 5.969.440,19 108.277.296,96 109.384.014,20
1 2
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
654.504,00 654.504,00
130.900,80
Capital appelé, dont versé
56.620.000,00
56.620.000,00
3 Frais préliminaires 4 Charges à repartir sur plusieurs exercices 5 Primes de remboursement des obligations 6 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 7 Immobilisation en recherche et développement 8 Brevets, marques, droits et valeurs similaires 9 Fonds commercial 10 Autres immobilisations incorporelles 11 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 12 Terrains 13 Constructions 14 Installations techniques, matériel et outillage 15 Matériel transport 16 M. M. B. et aménagements divers 17 Autres immobilisations corporelles 18 Immobilisations corporelles en cours 19 IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Prime d'émission, de fusion, d'apport
654.504,00
654.504,00
130.900,80
Ecarts de réévaluation
1.227.994,09 971.411,40 256.582,69 341.730,91
Réserve légale Autres réserves
1.227.994,09
971.411,40
256.582,69
341.730,91
10 11 12 13 14 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57
Report à nouveau (1)
-3.790.290,72
-13.868.250,46
Fonds social complémentaire
Résultat nets en instance d'affectation (1)
8.451.222,96 4.343.524,79 4.107.698,17 4.801.003,48
Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT
7.162.308,72
10.077.959,74
25.662,00
12.861,98
12.800,02
1.962,05
Emprunts obligataires
8.425.560,96 4.330.662,81 4.094.898,15 4.799.041,43
Emprunts pour fond d'établissement
Autres dettes de financement
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
10.868,00
Provisions pour risques Provisions pour charges
20 Prêts immobilisés 21 Autres créances financières 22 Titres de participation 23 Autres titres immobilisés 24
10.868,00
PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances-vie Provisions pour fluctuations de sinistralité
101.142.211,13 20.146.302,19 44.552.682,65
102.183.846,97 36.096.237,58 19.578.253,33
PLACEMENTS AFFECTES AUX OPER° D'ASSURANCE
103.913.016,10
103.913.016,10 104.099.511,01
25 Placements immobiliers 26 Obliga., bons et titres de créances négociables
97.326.751,34 6.390.494,25
97.326.751,34 97.513.246,25 6.390.494,25 6.390.494,25
27 Actions et parts sociales
Provisions pour aléas financiers
28 Prêts et effets assimilés 29 Dépôts en comptes indisponibles 30 Placemt° affectés aux contrats en unités de cpt 31 Dépôts auprès des cédantes ECARTS DE CONVERSION -ACTIF 34 Dimin. des créances immo. et des placem. 35 Aug° des dettes de financ. et des prov. Tech. 36 ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) 32 Autres placements 33
Provisions techniques des contrats en unités de compte
Provisions pour participation aux bénéfices Provisions techniques sur placement
8.266.569,54
6.922.137,39
195.770,51
195.770,51
195.770,51
Autres provisions techniques
28.176.656,75
39.587.218,67
ECARTS DE CONVERSION-PASSIF
Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
123.044.580,95 39.002.999,74 39.002.999,74 82.686.436,26 40.237.644,55 6.809.151,88 1.814.030,56 1.042.938,55
130.584.149,01 24.272.010,15 24.272.010,15 102.990.688,09 45.515.979,28 18.807.050,66 4.403.465,55 1.293.359,68
187.189.728,49 21.910.697,79 165.279.030,70 164.892.390,40
PART DE S CESSIONNAIRES DANS LES PROV. TECH.
47.045.502,68 6.547.548,21 22.276.341,32
47.045.502,68 44.775.081,90 6.547.548,21 11.731.277,21 22.276.341,32 9.789.126,66
37
DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
38 Provisions pour primes non acquises 39 Provisions pour sinistres à payer
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
DETTES DU PASSIF CIRCULANT
41 Provisions des assurances-vie 43 Autres provisions techniques
Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
18.221.613,15
18.221.613,15 23.254.678,03
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
124.851.868,42 21.910.697,79 102.941.170,63 119.716.793,62
44
Personnel créditeur
45 Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs 46 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
Organismes sociaux créditeurs
79.599.501,29 21.910.697,79 57.688.803,50 74.271.990,13
Etat créditeur
9.530.916,45
8.506.367,21
47 Personnel débiteur
3.699,20
Comptes d'associés créditeurs
48 Etat débiteur
518.580,17
518.580,17
292.880,11
Autres créanciers
22.952.892,42
23.910.527,52
49 Comptes d'associés débiteurs 50 Autres débiteurs 51 Comptes de régularisation-Actif
Comptes de régularisation-passif
298.861,85
553.938,19
42.829.142,47 1.904.644,49 15.215.966,55
42.829.142,47 44.017.453,84 1.904.644,49 1.130.770,34
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants)
1.297.627,87
3.311.127,83
52 TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux opérations d'assurance)
15.215.966,55
57.517,08
10.322,94
ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( Elts circulants)
76.390,84
76.390,84 400.514,88 10.622.482,42 11.321.300,66
53 54
TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie
TRESORERIE-ACTIF
10.622.482,42
55 Chèques et valeurs à encaisser 56 Banques, TGR et C.C.P. 57 Caisse, Régies d'avances et accréditifs
10.583.140,05
10.583.140,05 11.321.193,91
Banques
39.342,37
39.342,37
106,75
TOTAL GENERAL
284.178.810,08
285.597.705,26
TOTAL GENERAL
312.058.948,06 27.880.137,98 284.178.810,08 285.597.705,26
58
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON-VIE
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT Net
LIBELLE
LIBELLE
BRUT CESSION NET
NET
Brut
Cession
Net
1 1- PRIMES 2 Primes émises 3
1 1- PRIMES
100.929.742,25
36.925.764,60 64.003.977,65
64.894.041,66
2 Primes émises
84.979.806,86
31.742.035,60
53.237.771,26
74.511.461,35
2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
3 Variation des provisions pour primes non acquises
-15.949.935,39
-5.183.729,00 -10.766.206,39
9.617.419,69
4 Subventions d'exploitation 5 Autres produits d'exploitation 6 Reprises d'exploitation, transferts de charges 7 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES 8 Prestations et frais payés
4 2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
25.772.120,06
25.772.120,06
19.265.154,55
5 Subventions d'exploitation 6 Autres produits d'exploitation
-354.143,00
-354.143,00
3.037.867,17
7 Reprises d'exploitation, transferts de charges
26.126.263,06
26.126.263,06
16.227.287,38
8 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES
30.038.270,49
14.872.298,34 15.165.972,14
8.299.757,62
9 Variation des provisions pour sinistres à payer 11 Variation des provisions des assurances vie 12 Var des prov pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions techniques des Contrats en Unités de Comptes 15 Variation des provisions pour participation aux bénéfices 16 Variation des autres provisions techniques 17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION 18 Charges d'acquisition des contrats 19 Achats consommés de matières et fournitures 20 Autres charges externes 21 Impôts et taxes 22 Charges de personnel 23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation 25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 26 Revenus des placements 27 Gains de change 28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées) 31 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 32 Intérêts et autres produits de placements 33 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 34 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 35 Charges d'intérêts 36 Frais de gestion des placements 37 Pertes de change 38 Amortissement des différences sur prix de remboursement 39 Pertes sur réalisation de placements 40 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 41 Ajust. de VARCUC (1) (moins-values non réalisées) 42 Autres charges de placements 43 Dotations sur placement 44 RESULTAT TECHNIQUE VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
9 Prestations et frais payés
15.129.970,93
7.418.148,57
7.711.822,37
12.160.292,24
10 Variation des provisions pour sinistres à payer
24.974.429,32
12.487.214,66
12.487.214,66
1.901.088,47
12 Variation des provisions pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions pour participation aux bénéfices
1.344.432,15
1.344.432,15
-3.574.254,43
16 Variation des autres provisions techniques
-11.410.561,92
-5.033.064,88
-6.377.497,03
-2.187.368,66
17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
53.086.661,92
53.086.661,92
67.449.487,51
18 Charges d'acquisition des contrats
6.711.315,87
6.711.315,87
4.506.178,19
19 Achats consommés de matières et fournitures
421.506,65
421.506,65
381.842,68
20 Autres charges externes
5.454.524,10
5.454.524,10
10.739.814,26
21 Impôts et taxes
1.920.276,30
1.920.276,30
1.738.376,02
22 Charges de personnel
14.950.053,99
14.950.053,99
20.474.971,87
23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation
23.628.985,01
23.628.985,01
29.608.304,49
25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 2.627.022,62
2.627.022,62
2.654.690,02
26 Revenus des placements
2.540.566,90
2.540.566,90
1.841.393,15
27 Gains de change
86.455,72
86.455,72
813.296,87
28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 31 Intérêts et autres produits de placements 32 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 33 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
1.624.686,04
1.624.686,04
673.752,55
34 Charges d'intérêts 35 Frais de gestion des placements
66.191,22
66.191,22
69.704,31
36 Pertes de change
1.241.730,29
1.241.730,29
460.544,86
37 Amortissement des différences sur prix de remboursement
316.764,53
316.764,53
143.503,38
38 Pertes sur réalisation de placements 39 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 40 Autres charges de placements 41 Dotations sur placement 42 RESULTAT TECHNIQUE NON VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
44.579.266,48
22.053.466,25 22.525.800,23
10.390.888,55
225, Boulevard d’Anfa – CASABLANCA - MAROC / www.coface.ma
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