ETATS DE SYNTHESE ARRETES DU 01/01/2023 AU 31/12/2023
COMPTES SOCIAUX
ETAT A3 - ETAT DES CHANGEMENTS DE MÉTHODES
ETAT B5 - TABLEAU DES PROVISIONS TECHNIQUES (ASSURANCES)
LIBELLE
Montant au début de l'exercice
Variation de l'exercice
Montant à la fin de l'exercice
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUA- TION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS
Brut
Cession
Net
Brut
Cession
Net
Brut
Cession
Net
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATION DES CHANGEMENTS
Provisions pour primes non acquises
36.096.237,58 11.731.277,21 24.364.960,37 -15.949.935,39 -5.183.729,00 -10.766.206,39 20.146.302,19 6.547.548,21 13.598.753,98
I CHANGEMENT AFFECTANT LES METHODES D'EVALUATION
Provisions pour sinistres à payer
19.578.253,33 9.789.126,66 9.789.126,67 24.974.429,32 12.487.214,66 12.487.214,66 44.552.682,65 22.276.341,32 22.276.341,33
Provisions des assurances-vie
II CHANGEMENT AFFECTANT LES RECLES DE PRESENTATION
Provisions pour fluctuations de sinistralité
ETAT B4 I - TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION (ASSURANCES)| I-IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Provisions pour aléas financiers
Provisions des contrats en U.C.
Provisions pour participation aux bénéfices
6.922.137,39
6.922.137,39 1.344.432,15
1.344.432,15 8.266.569,54
8.266.569,54
EXTRAIT DES DERNIERS ÉTATS DE SYN- THÈSE DE LA SOCIÉTÉ ÉMETTRICE
VALEUR NETTE COMPT- ABLE
PRODUITS INSCRITS AU C.P.C DE L’EXERCICE
RAISON SOCIALE DE LA SOCIÉTÉ ÉMETTRICE
CAP- ITAL SO- CIAL
PRIX D’AC- QUISITION GLOBAL
PARTICIPATION AU CAPITAL EN %
SECTEUR D’ACTIVITÉ
Provisions techniques sur placements
N° IF
DATE DE CLÔTURE
SITUATION NETTE
RÉSULTAT NET
Autres Provisions techniques
39.587.218,67 23.254.678,03 16.332.540,64 -11.410.561,92 -5.033.064,88 -6.377.497,03 28.176.656,75 18.221.613,15 9.955.043,61
1
2
3
4
5
6
7
8
9
TOTAL
102.183.846,97 44.775.081,90 57.408.765,07 -1.041.635,84 2.270.420,78 -3.312.056,62 101.142.211,13 47.045.502,68 54.096.708,45
ETAT B5 BIS - TABLEAU DES PROVISIONS - AUTRES PROVISIONS (ASSURANCES)
DOTATIONS
REPRISES
MONTANT BRUT DEBUT EXERCICE
T o t a l
0,00
0,00
--
0,00
0,00
0,00
Montant fin d'exercice
N A T U R E
d'exploitation (techniques)
d'exploitation (techniques)
non techniques
sur placement non techniques
sur placement
ETAT B4 II - TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION (ASSURANCES)| II-PLACEMENTS AFFECTES AUX OPÉRATIONS D’ASSURANCES
1-Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé
2-Provisions réglementées
EXTRAIT DES DERNIERS ÉTATS DE SYN- THÈSE DE LA SOCIÉTÉ ÉMETTRICE
VALEUR NETTE COMPT- ABLE
PRODUITS INSCRITS AU C.P.C DE L’EXERCICE
RAISON SOCIALE DE LA SOCIÉTÉ ÉMETTRICE
CAP- ITAL SO- CIAL
3-Provisions durables pour risques et charges
PRIX D’AC- QUISITION GLOBAL
PARTICIPATION AU CAPITAL EN %
SECTEUR D’ACTIVITÉ
N° IF
SOUS-TOTAL (A)
DATE DE CLÔTURE
SITUATION NETTE
RÉSULTAT NET
1
2
3
4
5
6
7
8
9
4-Provisions pour dépréciation de l'actif circulant 25.261.120,54 21.910.697,79
25.261.120,54
21.910.697,79
5-Autres provisions pour risques et charges
3.311.127,83
541.018,49
865.142,52
1.689.375,93 1.297.627,87
6-Provisions pour dépréc. des cptes de trésorerie
SOUS-TOTAL (B)
28.572.248,37 22.451.716,28
26.126.263,06
1.689.375,93 23.208.325,66
T o t a l
0,00
0,00
--
0,00
0,00
0,00
TOTAL (A+B)
28.572.248,37 22.451.716,28
26.126.263,06
1.689.375,93 23.208.325,66
ETAT B4 BIS - TABLEAU DES PLACEMENTS
ETAT B6 - TABLEAU DES CRÉANCES
Plus ou moins value latente
ELEMENTS D'ACTIF
Valeur brute
Valeur nette Valeur de réalisation
Terrains (2611, 2311, 2312, 2313, 2316) Constructions (2612, 2321, 2323, 2325, 2327) Parts et actions de sociétés immobilières (2613) Autres placements immobiliers (2618, 2318, 2328) Placements immobiliers en cours (2619, 2392)
Analyse par Échéance
Autres Analyses
Créances
Total
Montants sur l'Etat et Organismes Publics
Montants sur les Entreprises liées
Montants Représentés par Effets
Echues et non recouvrées
Montants en Devises
Plus d'un an Moins d'un an
Total placements immobiliers Obligations d’Etat (26211, 26221) Bons du Trésor (26213, 26223)
DE L'ACTIF IMMOBILISE
103.913.016,10 103.913.016,10
97.326.751,34
97.326.751,34
97.326.751,34
97.027.889,49
-298.861,85
Immobilisations financières
Obligations garanties par l’Etat (26215, 26225) Titres hypothécaires (2623) Titres de créances négociables (2624) Titres de créances échues (2625) Autres obligations et bons (26218, 26228, 2481, 3504, 3506, 3508) Total Obligations, bons et titres de créances négociables
- Prêts immobilisés
- Autres créances financières
Placements affectés aux opérations d'assurances
103.913.016,10 103.913.016,10
97.326.751,34
97.326.751,34 97.326.751,34
97.027.889,49
-298.861,85
Titres de participation (2631, 2510) Actions cotées (2632) OPCVM Obligations 2634) OPCVM Actions (2635)
- Obligations et bons TCN
103.717.245,59 103.717.245,59
97.326.751,34
- Prêts et effets assimilés
OPCVM Divers (2636) destinés aux FPC en titrisation Autres actions et parts sociales (2633,2638,3501)
- Créances pour dépôts auprès de cédantes
195.770,51
195.770,51
21.606.460,80
21.606.460,80
21.386.083,02
-220.377,78
Total actions et titres de participation
21.606.460,80 21.606.460,80
21.386.083,02
-220.377,78
DE L'ACTIF CIRCULANT
171.897.371,10 20.478.539,16 89.760.856,02 61.657.975,92 23.565.495,86
518.580,17 42.829.142,47
Prêts en première hypothèque (2641,2411) Avances sur polices vie (2643) Prêts nantis par des obligations (2644) Autres prêts (2411,15,16,18,83,87,2488,2648,2683,2688) Total prêts et créances immobilisés Dépôts à terme (2651) OPCVM Monétaires (2653) Autres dépôts (2658, 2486) Valeurs remises aux cédantes (2672) Créances pour espèces remises aux cédantes (2675)
- Parts de réassureurs dans les provisions techniques
47.045.502,68
47.045.502,68
- Cessionnaires et comptes rattachés
- Intérmédiaires, cédantes, coassureurs et comptes rattachés
79.599.501,29 20.478.539,16 38.616.209,47 20.504.752,66 18.145.748,43
- Personnel
195.770,51
195.770,51
195.770,51
- Etat
518.580,17
518.580,17
518.580,17
Total Dépôts
195.770,51
195.770,51
195.770,51
Placements immobiliers (2661) Obligations et bons (2662) Actions et parts autres que les OPCMV (2263) Parts et actions OPCVM (2664) Parts et actions autres OPCVM (2665) Autres placements (2668) Total Placements unités de comptes T O T A L
- Comptes d'associés
- Autres débiteurs
42.829.142,47
2.194.499,38 40.634.643,09 5.419.747,43
42.829.142,47
- Comptes de régularisation - Actif
1.904.644,49
1.904.644,49
T O T A U X
275.810.387,20 124.391.555,26 89.760.856,02 61.657.975,92 23.565.495,86 97.845.331,51 42.829.142,47
119.128.982,65 119.128.982,65 118.609.743,02
-519.239,63
225, Boulevard d’Anfa – CASABLANCA - MAROC / www.coface.ma
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