C ommunication F inancière
EXERCICE DU 01/01/2022 AU 31/12/2022 MAROC SERVICES INTERMEDIATION «M.S.IN, SOCIÉTÉ DE BOURSE»
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
PASSIF
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
Amortissements et Provisions
A C T I F
CAPITAUX PROPRES
41.618.625,59 10.000.000,00
44.827.392,77 10.000.000,00
Brut
Net
Net
Capital
IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)
486.480,00
217.160,00
269.320,00
110.000,00
Moins : Actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé
Frais Préliminaires
0,00
0,00
Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) Immobilisations en recherche et développement Brevets, marques, droits, et valeurs similaires Fonds commercial Logiciels
486.480,00
217.160,00
269.320,00
110.000,00
4.249.756,62
3.367.065,86
882.690,76
1.279.615,17
Prime d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réevaluation Reserve légale
1.000.000,00
1.000.000,00
Autres réserves Report à nouveau (2)
4.249.756,62
3.367.065,86
882.690,76
1.279.615,17
23.827.392,77
25.536.408,12
Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)
Résultats nets en instance d'affectation (2) Résultat net de l'exercice (2)
5.897.315,88
5.044.113,88
853.202,00
1.014.639,16
6.791.232,82
8.290.984,65
Terrains Constructions Installations, techniques, matériel et outillage Matériel transport Mobilier, matériel de bureau et aménagements
Total des capitaux propres (A) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Subventions d'investissement Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT
41.618.625,59
44.827.392,77
(B)
0,00
0,00
166.524,29 5.730.791,59
121.936,14 4.922.177,74
44.588,15 808.613,85
76.212,01 938.427,15
(C)
0,00
0,00
divers Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)
Emprunts obligataires Autres dettes de financement PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)
188.531,41 188.531,41
188.531,41 188.531,41
4.825.000,00
0,00
4.825.000,00
4.825.000,00
Provisions pour risques
Prêts immobilisés Autres créances financières
Provision pour charges ECARTS DE CONVERSION - PASSIF
25.000,00
25.000,00
25.000,00
Titres de participation et emplois assimilés Titres de participation dans la société gestionnaire
4.800.000,00
4.800.000,00
4.800.000,00
(E)
0,00
0,00
0,00
0,00
Augmentation des créances immobilisées Diminution des dettes de financement TOTAL I (A+B+C+D+E)
Autres titres immobilisés ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E) Diminution des créances immobilisées Agmentation des dettes financières TOTAL I (A+B+C+D+E) STOCKS (F) Matière et fournitures consommables CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)
41.807.157,00 126.243.583,87
45.015.924,18 250.083.129,69
DETTES DU PASSIF CIRCULANT Fournisseurs et comptes rattachés
(F1)
1.570.179,29
1.436.673,12
15.458.552,50
8.628.339,74
6.830.212,76
7.229.254,33
Clients créditeurs, avances et acomptes Dettes représentatives de titres et valeurs donnés en pension
Dettes représentatives de titres et valeurs donnés en pension en vendus ferme Dettes représentatives de titres et valeurs reçus en pension et redonnés en pension Dettes représentatives de titres prêtés Personnel
129.269.672,07
813.845,98
128.455.826,09
441.564.720,66
Founisseurs, débiteurs, avances et accomptes Clients et comptes rattachés Créances représentatives des titres reçus en pension Créances représentatives des titres empruntés Personnel
3.597.488,62
3.597.488,62
2.217.850,36
1.843.506,49 438.361,95 1.209.625,44
1.532.355,45 454.248,09 1.429.559,31
Organismes sociaux
Etat
4.356,00
4.356,00
22.418,53
Comptes d'associés Comptes de négociation et de règlement
Etat
2.892.648,38 1.214.239,49 121.161.897,20 399.042,38 7.005.470,53
813.845,98
2.078.802,40 1.214.239,49 121.161.897,20 399.042,38 6.764.585,28
2.351.935,62
Comptes d'associés
120.939.325,65
244.591.022,30
Compte de négociation et de règlement
435.038.063,71 1.934.452,44 33.358.007,29
Autres créditeurs et comptes de régularisation-passif
242.585,05
639.271,42
Autres débiteurs et comptes de régularisation actif
DEPOTS DE LA CLIENTELE (F2) Comptes de dépôt de la clientèle
59.989.224,83 59.989.224,83
207.378.339,68 207.378.339,68
TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H) Titres et valeurs de placement côtés Titres et valeurs de placement non côtés Titres et valeurs donnés en pension ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)
240.885,25
0,00
0,00
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Eléments circulants) (H) TOTAL II (F1+F2+G+H)
423.533,42
822.682,59
7.005.470,53
240.885,25
6.764.585,28
33.358.007,29
186.656.342,12
458.284.151,96
TRESORERIE - PASSIF Credits d'escompte Credits de trésorerie Banques de régularisation Total III TOTAL GENERAL I + II + III
(Eléments circulants) TOTAL II (F+G+H+I) TRESORERIE - ACTIF
136.275.142,60 86.412.874,99
1.054.731,23
135.220.411,37 86.412.874,99
474.922.727,95 21.148.093,86
0,00
Chèques et valeurs à encaisser
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Banque, T.G. et C.C.P.
86.408.288,49
86.408.288,49
21.144.312,98
228.463.499,12
503.300.076,14
Caisse, Régies d'avances et accréditifs
4.586,50
4.586,50
3.780,88
TOTAL III
86.412.874,99 238.146.570,09
0,00
86.412.874,99 228.463.499,12
21.148.093,86 503.300.076,14
(1) Capital personnel débiteur. (2) Bénéficiaire(+). Déficitaire(-)
TOTAL GENERAL I + II + III
9.683.070,97
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXE)
ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)
OPERATIONS
TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT 4
TOTAUX DE L'EXERCICE 3 = 2 + 1
EXERCICE
"EXERCICE PRECEDENT
Concernant les exercices précédents 2
DESIGNATION
Propres à l'exercice 1
PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5)
13.900.221,02 5.356.789,91 7.707.484,07 835.947,04
14.025.037,47 4.525.191,50 8.156.985,40 1.234.453,03
I
+
• Commissions reçues sur opérations d'intermédiation
1
• Commision sur des activités connexes
PRODUITS D'EXPLOITATION
15.865.532,10
0,00
15.865.532,10
16.490.020,84
• Commissions de gestion de porfeteuille de valeur et OST
2 3 4 5
Commissions des transactions sur valeurs mobilières
5.356.789,91 7.707.484,07
5.356.789,91 7.707.484,07
4.525.191,50 8.156.985,40 1.234.453,03
• Produits de conseil
0,00
108.407,54
Commision sur des activités connexes
• Variation stocks de matières et fournitures
" Commissions reçues de gestion de portefeuille de valeur et OST"
• Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même
0,00
0,00
835.947,04
835.947,04
CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7) • Achats consommés de matières et fournitures
4.102.159,02 856.466,83 3.245.692,19 9.798.062,00
3.938.178,61 1.026.767,08 2.911.411,53 10.086.858,86
II
-
Produits de conseil
0,00
108.407,54
6 7
" Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même " Variation de stocks de produits (+/-) Subvention d'exploitation Autres produits d'exploitation " Reprises d'exploitations: transfert de charges"
• Autres charges externes VALEUR AJOUTEE (I-II)
III
=
8 9
+ Subvention d'exploitation
IV
- -
Impôts et taxes
130.084,33
135.691,08
10
Charges de personnel
11.260.496,71
10.374.490,89
0,00
0,00
= EXEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)
0,00
0,00
1.965.311,08
1.965.311,08
2.464.983,37
OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION (IBE)
-1.592.519,04
-423.323,11
=
11 + Autres produits d'exploitation
0,00
0,00
TOTAL I
15.865.532,10 16.776.530,01
0,00
15.865.532,10 17.016.175,63
16.490.020,84 15.909.609,94 1.026.767,08 2.911.411,53 135.691,08 10.374.490,89
12
-
Autres charges d'exploitation
600.000,00 1.965.311,08 923.435,57 -1.150.643,53 7.544.238,95 6.393.595,42
600.000,00 2.464.983,37 861.249,36 580.410,90 8.119.860,32 8.700.271,22
CHARGES D'EXPLOITATION
239.645,62
13 + Reprises d'exploitation : transferts de charges
" Achats consommés (2) de matière et de fournitures"
14
-
Dotations d'exploitation
856.466,83
856.466,83
RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -)
V
=
Autres charges externes
3.245.692,19 130.084,33 11.020.851,09
3.245.692,19 130.084,33 11.260.496,71
VI
+/-
RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT RESULTAT NON COURANT Impôt sur les résultats
Impôts et taxes
VII
=
VIII
+/-
485.605,40 87.968,00
37.454,43 446.741,00
Charges de personnel
239.645,62
15
-
Autres charges d'exploitation
600.000,00 923.435,57
600.000,00 923.435,57
600.000,00 861.249,36
Dotations d'exploitation
RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)
6.791.232,82
8.290.984,65
IX
=
TOTAL II
16.776.530,01
17.016.175,63 -1.150.643,53 7.887.463,16
15.909.609,94 580.410,90 8.256.086,87
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (C.A.F.) - AUTOFINANCEMENT
RESULTAT D'EXPLOITATIONS (I-II)
PRODUITS FINANCIERS
7.887.463,16
0,00
Intérêts sur prêts " Produits des titres de participation et autres titres immobilisés"
1
Résultat net de l'exercice • Bénéfice +
6.791.232,82
8.290.984,65
7.000.000,00
7.000.000,00
7.000.000,00
• Perte -
0,00
0,00
Gains de change
0,00
0,00
2 3 4 5 6 7 8 9
+ Dotations d'exploitations (1) + Dotations financières (1) + Dotations non courantes (1)
923.435,57
861.249,36
" Revenus et produits nets sur cession de titres et valeurs de placement"
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22.201,01
22.201,01
309.116,49 886.888,54
Intérêts et autres produits financiers Reprise financières; transferts de charges
865.262,15
865.262,15
- - - -
Reprises d'exploitation (2) Reprises financières (2) Reprises non courantes (2) (3)
0,00
60.081,84
Produits des cessions d'immobilisations
3.800,00 2.297,78
TOTAL IV
7.887.463,16 343.224,21
7.887.463,16 343.224,21
8.256.086,87 136.226,55
+ Valeurs nettes d'amort.des imm.cédées CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.)
CHARGES FINANCIERES
7.714.668,39 10.000.000,00 -2.285.331,61
9.150.731,79 10.000.000,00 -849.268,21
I
10
Distribution de bénéfices
Charges d'intérêts
97.555,57 4.783,39
97.555,57
125.424,17
II
AUTOFINANCEMENT
Pertes sur cession de titres et valeur de placement
(1) A l’exclusion des dotaitons relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris reprises sur subventions d’investissements.
Pertes de changes Autres charges financières
0,00
10.802,38
RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES EXERCICE DU 1 er JANVIER 2022 AU 31 DECEMBRE 2022
Dotations financières
240.885,25 343.224,21
240.885,25 343.224,21 7.544.238,95 6.393.595,42
0,00
TOTAL V
136.226,55 8.119.860,32 8.700.271,22
RESULTAT FINANCIER (IV - V) RESULTAT COURANT (III + V)
1)Variation de stock : Stock final-Stock initial : Augmentation(+); Diminution(-) 2)Achats revendus ou achats consommés : Achats - variation de stock.
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (HORS TAXE) (SUITE)
OPERATIONS
TOTAUX DE L'EXERCICE PRECEDENT 4
TOTAUX DE L'EXERCICE 3 = 2 + 1
Concernant les exercices précédents 2
DESIGNATION
Propres à l'exercice 1
RESULTAT COURANT (reports) PRODUITS NON COURANTS
6.393.595,42 554.193,29
8.700.271,22 125.005,73
554.193,29
0,00
Produits des cessions d'immobilisation Subvention d'equilibre Reprise sur subventions d'investissement Autres produits non courants " Reprises non courantes; transferts de charges"
0,00
3.800,00
204.193,29
204.193,29
500,00
350.000,00
350.000,00
120.705,73
TOTAL VIII
554.193,29 68.587,89
0,00 0,00
554.193,29 68.587,89
125.005,73 87.551,30
CHARGES NON COURANTES
" Valeurs nettes d'amortissements des Immobilisations cédées" Subventions accordées Autres charges non courantes " Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions"
0,00
2.297,78
68.587,89
68.587,89
85.253,52
0,00
0,00
TOTAL IX
68.587,89
68.587,89 485.605,40 6.879.200,82
87.551,30 37.454,43
0,00
RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+/-X)
8.737.725,65 446.741,00 8.290.984,65
IMPOTS SUR LES RESULTATS
87.968,00
RESULTAT NET (XI-XII)
6.791.232,82
TOTAL DES PRODUITS (I+VI+VIII) TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII) RESULTAT NET (total des produits - total des charges
24.307.188,55 17.515.955,73
24.871.113,44 16.580.128,79
6.791.232,82
8.290.984,65
Made with FlippingBook flipbook maker