FCP CAM TRESO PLUS SEMESTRE CLOS LE 30 JUIN 2023
Nature : FONDS COMMUN DE PLACEMENT Classification : OBLIGATIONS COURT TERME Politique d'affectation des résultas : CAPITALISATION
POLITIQUE DE PLACEMENT
Au cours du premier semestre de l’année, les taux obligataires ont évolué de manière disparate. Ainsi, sur les quatre premiers mois de l’année, et dans un contexte marqué par une poursuite de la hausse de l’inflation, le marché des taux a continué sur son trend haussier en réponse aux différentes hausses du taux directeur effectuées par la Banque Centrale dont la dernière a été opérée en mars 2023. Par la suite, confortés par la levée importante du Trésor sur le marché international d’une part, et d'autre part, par l’atténuation de l’inflation ayant conduit à un statu-quo de la politique monétaire en juin, les investisseurs ont fortement revu à la baisse leurs exigences de rendement. Sur l’ensemble de la période, les taux d'intérêt sur le marché obligataire ont augmenté en moyenne de 9 pbs sur le court terme, de 62 pbs sur le moyen terme tandis que le long terme a pris 141 pbs. EVOLUTION DES MARCHES SUR LESQUELS L'OPCVM INVESTIT
La politique d’investissement cherche à concilier à la fois sécurité, rentabilité et liquidité. Le FCP est investi à tout moment à hauteur de plus de 90% au moins de ses actifs, hors titres d'OPCVM OCT, créances représentatives des opérations de pension qu'il effectue en tant que cessionnaires et liquidités, en titres de créances tout en respectant la réglementation en vigeur. RAPPEL DE L'ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT
Grace à une gestion dynamique de la sensibilité dans un contexte de volatilité de la courbe des taux d'intérêt, le FCP CAM TRESO PLUS a enregistré une performance de 1,79% contre 1,50% pour son indice de référence, composé de 85% du MBI Court Terme et 15% du MBI Moyen Terme. INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE
ACTIF
PASSIF
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
PASSIF
30/06/2023
30/06/2022
30/06/2023
30/06/2022
ACTIF
30/06/2023
30/06/2022
IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS
CAPITAL (A)
311 948 123,47 303 866 363,44
291 075 135,98 602 540 549,64
Produits sur opérations financières (A)
10 372 132,82
26 390 245,65
CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE EMISSIONS ET RACHATS
Produits sur actions Produits sur obligations
8 661 355,61 -301 667 190,28
4 339 015,48 3 740 345,60 1 482 039,21 181 206,02
12 867 495,36 8 650 855,63
COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS & DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS
Produits sur titres de créances négociables
269 863,76
-3 532 888,40
Produits sur titres OPCVM Produits sur Bons de Trésor
FRAIS DE NEGOCIATION PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C) COMPTES DE REGULARISATION (C)
0,00
0,00
2 610 202,36 446 202,57
-849 459,34
-6 265 334,98
Produits sur acquisitions et cessions temporaires de titre
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES TOTAL I = A+B
Produits sur autres titres Produits sur opérations financières à terme Intérêts sur comptes courants à terme Intérêts sur comptes courants à vue Produits sur garanties données en espèces Autres produits sur opérations financières
449 649,80 179 876,71
345 386,99 1 470 102,74
2 276 642,28 2 276 642,28
3 215 160,56 3 215 160,56
PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)
735 722 293,79 531 756 429,38
ACTIONS
0,00
0,00
OBLIGATIONS
293 448 715,98 289 715 321,11 57 373 664,66 41 408 011,44 31 115 169,36 19 192 461,75
RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E)
0,00 0,00
0,00 0,00
TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
TITRES D'OPCVM BON DE TRESOR
Charges sur opérations financières (B) Charges sur acquisition et cessions temp de titres Autres charges sur opérations financières de portefeuille Charges sur Operations Financieres A Terme Charges sur emprunts Intérêts sur comptes courants créditeurs
800 302,11 769 233,92
970 113,70 970 113,70
2 256 221,96
0,00
3 769 470,57 3 769 470,57 317 994 236,32 458 898 462,99
6 043 178,50 6 043 178,50 300 333 475,04 256 940 362,56
OPERATIONS D ACQUISITION ET CESSION TEMP DE TITRE
351 528 521,83 181 440 635,08
AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES TITRES
TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E
PORTEFEUILLE TITRES VENDEUR (F)
31 068,19
0,00
OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION TEMPORAIRE DE TITRES OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G) OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I) SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE
OPERATEURS DEBITEURS (D)
538 200,00 538 200,00
88,20
458 898 462,99
256 940 362,56
Charges sur garanties reçues en espèces Autres charges sur opérations financières
COUPONS A RECEVOIR
0,00 0,00
VENTES A REGLEMENTS DIFFERE
0,00
OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS
0,00
0,00
I-Résultat sur opérations financières (A-B)
9 571 830,71
25 420 131,95
0,00
88,20
Autres produits de gestion (C) Produits accessoires Produits non courants
0,00
0,00
ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME(G) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME
Frais de gestion (D) Charges externes
1 601 188,57
4 203 394,29
198,00
517,00
Impôts et taxes
76 839,68
96 993,41
321 169,77
188 111,82
Charges de personnel Autres charges de gestion courante Dotation aux frais de gestion budgetés
PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES CREDITEURS
9 655,58 29 083,51 282 430,68
2 232,09
1 524 150,89
4 105 801,38
Dotation aux provisions Charges non courantes
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
185 879,73
CONTRE VALEUR POSITION DE CHANGE(H)
0,00
82,50
POSITION DE CHANGE (K) POSITION DE CHANGE
TOTAL II = C+D+E+F+G+H
736 260 493,79 531 756 517,58 40 954 048,36 25 705 549,94
II-Résultat net du semestre (I+C-D)
7 970 642,14 -4 201 171,57 -4 201 171,57
21 216 737,66 -15 173 559,16 -15 173 559,16
COMPTES FINANCIERS - ACTIF (I)
Régularisation des revenus du semestre en cours (E) Régularisation des revenus du semestre en cours (E)
DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
TOTAL II = F+G+H+I+J+K
459 219 632,76
257 128 474,38
40 449 060,76 25 488 013,70
COMPTES FINANCIERS - PASSIF (K)
673,07 673,07
118,10 118,10
EMPRUNTS A TERME
Acomptes sur dividendes du semestre (F) Produits utilisés Charges imputées
504 987,60
217 536,24
BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
0,00
0,00
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL III = L
673,07
118,10
TOTAL III = I
40 954 048,36 25 705 549,94 777 214 542,15 557 462 067,52
III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)
3 769 470,57
6 043 178,50
TOTAL GENERAL = I+II+III
777 214 542,15
557 462 067,52
TOTAL GENERAL = I+II+III
TABLEAU D'ANALYSE DES REVENUS
MOUVEMENTS DES ACTIFS
VENTILATION DES REVENUS DU PORTEFEUILLE PAR CATEGORIE
Montant début de semestre
Variation différence d'estimation
Variation intérêts courus
Montant fin de semestre
Numéro de compte
Structure en %
PORTEFEUILLE DE CLOTURE
DETAIL DES REVENUS
CATEGORIES DE TITRES
Acquisitions
Cessions
30/06/2023
30/06/2022
30/06/2023
30/06/2022
ACTIONS
- - -
- - -
- - -
- - -
1.IMMOBILISATIONS
- - - - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
ACTIONS COTEES
2.ACTIONS
ACTIONS NON COTEES
ACTIONS COTEES ACTIONS NON COTEES
OBLIGATIONS
293 448 715,98 289 715 321,11 293 307 656,76 290 652 430,68
4 339 015,48 4 339 015,48
12 867 495,36 12 867 495,36
OBLIGATIONS ORDINAIRES
3.OBLIGATIONS
290 652 430,68
157 949 028,34
158 175 343,38
2 881 541,12
293 307 656,76
37,74
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
141 059,22
-937 109,57
- -
- -
OBL AC BON DE SOUS D ACT
-
- - -
OBL CONV EN ACT
BDT
2 256 221,96 2 256 221,96
1 482 039,21 1 482 039,21 3 740 345,60 2 171 476,99 1 568 868,61 -
2 610 202,36 2 610 202,36 8 650 855,63 5 490 693,78 3 160 161,85 -
OBLIGATIONS ORDINAIRES
290 652 430,68
157 949 028,34 2 304 802 948,55 2 304 802 948,55 3 628 261 724,16 1 005 924 684,52 2 622 337 039,64 118 997 591,92 -
158 175 343,38 2 303 031 821,74 2 303 031 821,74 3 612 593 383,15 989 256 593,53 2 623 336 789,62 107 048 931,27 -
2 881 541,12 484 819,24 484 819,24 -150 153,22 29 581,58 -179 734,80 -
293 307 656,76 2 256 221,96 2 256 221,96 57 365 351,69 55 943 601,11 1 421 750,58 31 256 228,58 30 186 150,02 - 1 070 078,56
37,74 0,29 0,29 7,38
BONS DU TRESOR
4.BON DU TRESOR BON DU TRESOR
275,91 275,91
TCN
57 373 664,66 41 408 011,44
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
-
-
5.TCN
41 408 011,44
439 152,46
1 429 626,39 33 718 378,50
BILLETS DE TRESORERIE BONS DE SOCIETES DE FINA CERTIFICATS DE DEPOT
-
-
-
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
55 944 038,27
7 689 632,94
38 818 590,18 2 589 421,26 18 255 352,18 30 186 150,02 -11 930 797,84
427 338,36 11 814,10 1 052 215,75
7,20 0,18 4,02 3,88 0,14
TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV
31 115 169,36 19 192 461,75 30 186 150,02 30 186 150,02 929 019,34 -10 993 688,27
- - - - -
- - - - -
6.TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV 7.AUTRES TITRES AUTRES TITRES PARTS FCP
- - - - - - - - - - -
PARTS FCP
-
-
-
AUTRES TITRES
- -
- -
118 997 591,92
107 048 931,27
1 052 215,75
AUTRES TITRES
- -
- -
- -
- - - - - - -
- -
- -
OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES
247 115 554,23 108 852 944,54 247 115 554,23 108 852 944,54
181 206,02
446 202,57
TITRES DONNES EN PENSION TITRES RECUS EN PENSION PRET ET EMPRUNT DE TITRES
-
-
8.TITRES DONNES EN PENSI
108 852 944,54 72 587 778,74 25 488 013,70
5 465 082 149,70 1 988 755 686,91 40 627 108,70 9 992 331 203,53
5 329 122 335,08 1 956 392 298,05 25 666 061,64 9 992 043 752,17
2 302 795,07
247 115 554,23 104 951 167,60 40 449 060,76
31,80 13,50 5,20 0,06
- - - -
- - - -
181 206,02
446 202,57
9.CREANCES
- - -
- - -
10.DEPOTS A TERME
Autres revenus financiers
11.LIQUIDITE
217 536,24
504 987,60
Autres produits sur opérations financières
12.AUTRES ELEMENTS DE L AUTRES ELEMENTS DE L AC
- -
- -
- -
- -
- -
TOTAL
631 309 326,19 459 168 738,84
9 742 606,31
24 574 755,92
Total
557 462 067,52
23 696 807 441,81
23 484 073 926,48
3 794 439,19
3 216 207,14
777 206 229,18
100%
Autres revenus financiers TOTAL
631 309 326,19 459 168 738,84
9 742 606,31
24 574 755,92
INVENTAIRE DES ACTIFS AU 30 JUIN 2023
TABLEAU DES CREANCES
MOINS D'UN AN
ECHUES NON RECOUVREES
CREANCES
TOTAL
PLUS D'UN AN
OPERATEURS DEBITEURS COUPONS A RECEVOIR
538 200,00 538 200,00
538 200,00 538 200,00
VENTES A REGLEMENTS DIFFERE
0,00
0,00
OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEUR ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF DEPOT A TERME
40 449 060,76
0,00 40 449 060,76
COMPTES FINANCIERS - ACTIF
30/06/2023
31/12/2022
DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS )
40 449 060,76
25 488 013,70
DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
504 987,60
217 536,24
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL
40 954 048,36
25 705 549,94
TABLEAU DES DETTES
DETTES
TOTAL
% PLUS % MOINS
% ECHUES ET %
D'UN AN
D'UN AN
NON PAYEES
OPERATEURS CREDITEURS SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,10 0,00 0,00 0,00 0,01 0,09
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TER AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES
0,00 0,00 0,00 0,00
321 169,77
321 169,77 0,10
PERSONNEL
0,00 0,00
ATTESTATION
ORGANISMES SOCIAUX
ETAT
9 655,58 29 083,51 282 430,68
9 655,58 0,00 29 083,51 0,01 282 430,68 0,09
AUTRES CREDITEURS
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF COMPTES FINANCIERS - PASSIFS
30 juin 2023
30 juin 2022
EMPRUNTS A TERME
673,07
118,10
BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
0,00
0,00
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL
673,07
118,10
EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM
30 juin 2023
30 juin 2022
Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de période
2 021 928,00
1 944 884,00
Valeur liquidative de fin de période
157,27
154,42
COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIVES A L'INVENTAIRE DES ACTIFS
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