FNH N° 1119 ok (1)

Classification : Diversifié - Politique d’affectation des résultats : Capitalisation

RAPPORT SEMESTRIEL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2023

Opinion Conformément à la mission qui nous a été confiée par la société de gestion du Fonds Commun de Placement (FCP) « AL IKRAM », nous avons effectué l’audit des états réglementaires et documents comptables semestriels du FCP (les états semestriels) ci-joints, au titre de la période allant du 1er janvier au 30 juin 2023. Ces documents comptables font ressortir un actif net de MAD 29 982 060,91 y compris un bénéfice à affecter de MAD 316 637,00. Nous certifions que les états réglementaires et documents comptables semestriels cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Fonds Commun de Placement « AL IKRAM » au 30 juin 2023 conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc. Fondement de l’opinion Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l’auditeur à l’égard de l’audit des états semestriels » du présent rapport. Nous sommes indépendants du FCP et de son établissement de gestion conformé- ment aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états semestriels et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Responsabilités de la direction et des responsables de la gouvernance à l’égard des états semestriels La direction de l’établissement de gestion du FCP « AL IKRAM » est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des états semestriels, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc, ainsi que du contrôle interne qu’elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d’états semestriels exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs. Lors de la préparation des états semestriels, c’est à la direction de l’établissement de gestion du FCP qu’il incombe d’évaluer la capacité du FCP à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions se rapportant

à la continuité de l’exploitation et d’appliquer le principe comptable de continuité d’exploitation, sauf si la direction de l’établissement de gestion du FCP a l’intention de liquider le FCP ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s’offre à elle. Il incombe aux responsables de la gouvernance de l’établissement de gestion de surveiller le processus d’information financière du FCP. Responsabilités de l’auditeur à l’égard de l’audit des états semestriels Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états semestriels pris dans leur ensemble sont exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, et de délivrer un rapport de l’auditeur contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé confor- mément aux normes de la profession au Maroc permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états semestriels prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux Normes de la Profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : • nous identifions et évaluons les risques que les états semestriels comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contour- nement du contrôle interne ; • nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle

interne du FCP ; • nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction de l’établissement de gestion du FCP, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; • nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l’utilisation par la direction de l’établissement de gestion du FCP du principe comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du FCP à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états semestriels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants obtenus jusqu’à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener le FCP à cesser son exploitation ; • nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états semestriels, y compris les informations fournies dans les états semestriels, et apprécions si les états semestriels représentent les opérations et événements sous- jacents d’une manière propre à donner une image fidèle. Casablanca, le 4 Août 2023

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Semestre clos le : 30/06/2023

COUPON COURU

ACTIF

30/06/2023

30/06/2022

PASSIF

30/06/2023

30/06/2022

CAPITAL (A)

29 669 927,77 31 106 450,06 -197 615,82

30 300 879,98 31 298 926,01 -463 804,87 -567 844,35 -6 634,94 40 238,13

IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES TOTAL I = A+B PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)

NATURE

30/06/2023 349 334,56 4 522,00 39 706,66 54 659,70

30/06/2022 354 939,56 19 930,50 26 877,36 125 436,62

CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE EMISSIONS ET RACHATS

Produits sur opérations financières (A)

Produits sur actions Produits sur obligations

COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS & DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS

-1 262 395,58

Produits sur titres de créances négociables

FRAIS DE NEGOCIATION

-3 537,57 27 026,68

Produits sur titres OPCVM Produits sur BDT

PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C) COMPTES DE REGULARISATION (C)

249 740,30

182 695,08

Produits sur acquisitions et cessions temporaires de titre

705,90

0,00

Produits sur autres titres Produits sur opérations financières à terme Intérêts sur comptes courants à terme Intérêts sur comptes courants à vue Produits sur garanties données en espèces Autres produits sur opérations financières Charges sur opérations financières (B)

-4 503,86 -4 503,86

-10 718,48 -10 718,48

30 084 832,57 1 387 319,90 583 232,70 2 806 302,52 2 456 377,45 22 851 600,00

30 632 897,94 2 072 072,30 906 368,28 10 916 072,42 2 164 326,45 14 574 058,49

ACTIONS

RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E)

0,00 0,00

0,00

OBLIGATIONS

TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES

316 637,00 316 637,00 29 982 060,91

319 517,37 319 517,37 30 609 678,87

TITRES D'OPCVM BON DE TRESOR

0,00

TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E

-159,43

-91,95

OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION TEMPORAIRE DE TITRES OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G) OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I) SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE

0,00

OPERATIONS D ACQUISITION ET CESSION TEMP DE TITRES

0,00

Charges sur acquisition et cessions temp de titres Autres charges sur opérations financières de portefeuille Charges sur Operations Financieres A Terme Charges sur emprunts

0,00

AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES TITRES OPERATEURS DEBITEURS (D)

0,00

4 522,00 4 522,00

4 530,50 4 530,50

0,00

COUPONS A RECEVOIR

Intérêts sur comptes courants créditeurs Charges sur garanties reçues en espèces Autres charges sur opérations financières I-Résultat sur opérations financières (A-B)

-159,43

-91,95

VENTES A REGLEMENTS DIFFERE

0,00

OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME(G) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME CONTRE VALEUR POSITION DE CHANGE(H) TOTAL II = C+D+E+F+G+H

0,00

349 175,13

354 847,61

Autres produits de gestion (C)

0,00 0,00

Produits accessoires Produits non courants Frais de gestion (D)

6 270,19

6 309,10

PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES CREDITEURS

-32 278,92 -25 523,64

-33 503,59 -26 358,29

Charges externes

Impôts et taxes Charges de personnel Autres charges de gestion courante Dotation aux frais de gestion budgetés Dotation aux amortissements Charges non courantes II-Résultat net du semestre (I+C-D)

4 954,86 1 315,33

4 961,90 1 347,20

COMPTES DE REGULARISATION PASSIF

INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (J) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TER POSITION DE CHANGE (K) POSITION DE CHANGE TOTAL II = F+G+H+I+J+K

0,00

-6 755,28

-7 145,30

30 089 354,57

30 637 428,44

COMPTES FINANCIERS - ACTIF (I) DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS ) SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL III = I

0,00

6 270,19 101 023,47

6 309,10 21 440,47

316 896,21

321 344,02 -1 826,65 -1 826,65

0,00

COMPTES FINANCIERS - PASSIF (L) EMPRUNTS A TERME BANQUES (SOLDES CREDITEURS)

Régularisation des revenus du semestre en cours (E) Régularisation des revenus du semestre en cours (E)

-259,21 -259,21

0,00

101 023,47

21 440,47

Acomptes sur dividendes du semestre (F) Produits utilisés Charges imputées

SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL III = L

101 023,47 30 089 354,57

21 440,47 30 637 428,44

0,00

TOTAL GENERAL = I+II+III

III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)

316 637,00

319 517,37

TOTAL GENERAL = I+II+III

30 089 354,57

30 637 428,44

POLITIQUE DE PLACEMENT

COMMENTAIRE SUR LES ACTIVITES DU SEMESTRE

EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM

RAPPEL DE L’ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT Le FCP AL IKRAM est un Fonds Commun de Placement «Diversifié»Indice de référence : 60% MASI (Moroccan All Shares Index) et 40% MBI Moyen Terme (Moroccan Bonds Index). INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE L’objectif de gestion est d’offrir aux souscripteurs un outil qui autoriseà moyen et long terme une perspective de rentabilité. Dans cette optique, le FCP sera investi au maximum à hauteur de 60% sans les atteindre, de ses actifs hors liquidités, en actions, en certificats d’investissement et droits d’attribution ou de souscription côtés à la bourse des valeurs de casablanca ou sur tout marché réglementé en fonctionnement régulier et ouvert au public et à aucun moment ne peut atteindre 90% de ses actifs, hors liquidités et créances représentatives des opérations de pension qu’il effectue en tant que cessionnaire, en titres de créances. Le FCP pourrait également investir une partie de ses actifs en parts ou actions d’OPCVM, d’organismes de placement en capital Risque (OPCR) et de fonds de placement collectifs en titrisation (FPCT) tout en respectant la réglementation en vigueur. Par ailleurs, le fonds pourra consacrer

MARCHÉ ACTION : La bourse de Casablanca a terminé le premier semestre de l’année 2023 dans le vert avec une performance de +7.62% à 11 537.23 pts pour le MASI et ce malgré un début d’année plutôt baissier. En effet, le MASI a clôturé le premier trimestre de l’année avec une baisse de -3.07% impacté par un contexte économique toujours marqué par une persistance des tensions inflationnistes à l’international et au Maroc avec une inflation qui continue de grimper dépassant même les 10% à fin février et une série de hausse du taux directeur qui a atteint les 3% à fin mars. Le T1 a été marqué également par la publication des résultats annuels 2022 des sociétés cotées qui confirment le ralentissement de la croissance et de l’activité pour certains secteurs, avec une contraction des marges et des dividendes. Cette tendance baissière s’est totalement inversée durant le T2 2023 où le marché a connu une très bonne dynamique avec un MASI en hausse de +11%. En effet, plusieurs facteurs semblent expliquer cette forte reprise notamment l’annonce par BKAM du maintien du taux directeur inchangé à 3% à fin Juin qui a créé un mouvement d’euphorie sur le marché. Cette décision de statu quo a été très bien perçu par les investisseurs dont le consensus tablait plutôt sur une hausse de 25pbs. Par ailleurs, on note également un retour d’intérêt de la part des clients institutionnels et OPCVM attisé par la période de détache- ment de dividendes ainsi que des investisseurs étrangers qui sont de plus en plus actifs sur le marché. MARCHÉ OBLIGATAIRE : Au cours du premier semestre de l’année 2023, les taux obligataires se sont accrus avec des hausses allant de 19 pbs à plus 200 pbs pour la maturité 20 ans. Cette évolution est attribuable aux exigences des investisseurs en terme de rendement suite aux incer- titudes que connait le marché. Par ailleurs, une détente des taux a été enregistrée sur les trois derniers mois suite à l’aisance du Trésor en lien principalement avec la concrétisation de plus de 50% des tirages extérieurs prévus par la LF 2023, ainsi qu’à l’intérêt grandissant des acteurs du marché pour les maturités MLT. Le premier semestre a été caractérisé tout d’abord par des opérations d’OPEN MARKET initié par BAM sur la marché secondaire suite au manque de liquidité dont souffrait le marché. Le Trésor a procédé également à des opération d’échange de titres CT et a proposé de nouvelles lignes à taux révisable adossé au 13w et ce afin d’inciter les investisseurs à être plus actifs au niveau des adjudications. Ce semestre a été caractérisé aussi par la sortie réussie du Trésor à l’international d’un emprunt obligataire d’un montant de 25 Mrds MAD, par la hausse du taux directeur de 50 pbs à 3%, ainsi que par la sortie du Maroc de la liste grise du GAFI et l’octroi du FMI de la ligne modulable qui impactera positivement les notations souveraines. En perspective, en dépit du resserrement des finances publiques, comme en témoigne la baisse de ses placements quotidiens sur le marché monétaire, le Trésor ne devrait pas avoir de mal à se financer sur le marché domestique. En effet, suite à la stabilité des taux directeur, les exigences de rentabilité des investisseurs devraient baisser et la demande augmenter durant le prochain mois.

Semestre clos le : 30/06/2022 Semestre Semestre précédent

Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de la période

1 014,00

1 031,00

Valeur liquidative de fin de période

29 568,11

29 689,31

TABLEAU D’ANALYSE DES REVENUS

Semestre clos le : 30/06/2023

Ventilation des revenus du portefeuille par catégorie

PORTEFEUILLE DE CLOTURE

DETAIL DES REVENUS

au maximum 10% de son actif net à des opérations de placement en devises à l’étranger, dans les limites, règles et conditions de la réglementation en vigueur.

Catégories de TITRES

30/06/2023

30/06/2022 30/06/2023

30/06/2022

ACTIONS

1 387 319,90 2 072 072,30 1 387 319,90 2 072 072,30

4 522,00 4 522,00

19 930,50 19 930,50

ACTIONS COTEES

COMPLÉMENET D’INFORMATIONS RELATIVES A L’INVENTAIRE DE L’OPCVM

ACTIONS NON COTEES

0,00

OBLIGATIONS

583 232,70 906 368,28 583 232,70 906 368,28

39 706,66 39 706,66

26 877,36 26 877,36

Montant / Quantité

OBLIGATIONS ORDINAIRES

Pensions livrées Actif Net

OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS

0,00 0,00

29 982 060,91

OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS

Nombre d'actions ou de parts

1.014,00

BON DE TRESOR

22 851 600,00 14 574 102,49 22 851 600,00 14 574 102,49 2 806 302,52 10 916 072,42

249 740,30 249 740,30 54 659,70

182 739,08 182 739,08 125 436,62

BONS DU TRESOR

TCN

BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT

0,00

COMMENTAIRE DE GESTION : Au titre du 1er semestre 2023, le fonds a réalisé une performance de 1.00%. Le fonds est investi dans des titres à maturités courtes et moyennes.

0,00 8 063 592,30

11 249,62 43 410,08

81 976,70 43 459,92

BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT

2 806 302,52 2 852 480,12 2 456 377,45 2 164 326,45 2 456 377,45 2 164 326,45

INVENTAIRES DES ACTIFS AU 30 JUIN 2023 Emetteurs

TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Code Maroclear

Désignation

Quantité

Valorisation par

Valorisation globale en DH

% par rapport au Total Actif

PARTS FCP

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(1)

(A)

titre en DH

AUTRES TITRES

(C)

(D=C*A)

AUTRES TITRES

OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES

705,90

ADDOHA AKDITAL

MA0000011512 MA0000012585

ADDOHA GROUP

5 933,00 1 066,00

9,80

58 143,40 370 435,00 175 584,00 46 144,00 1 372 596,26 701 758,61 1 330 873,83 4 080 201,10 2 312 681,28 406 228,36 2 782 261,16 1 227 310,92 3 871 786,18 1 795 084,80 2 970 817,50 216 200,00 398 080,50 185 152,20 123 424,00 102 485,00 294 904,50 2 806 302,52 2 456 377,45

0,19 1,23 0,58 0,15 4,56 2,33 4,42

TITRES DONNES EN PENSION TITRES RECUS EN PENSION PRET ET EMPRUNT DE TITRES

0,00

AKDITAL

347,50 177,00 206,00

705,90

BANQUE MAROCAINE POUR LE COMMERCE EXTERIEUR MA0000012437

BANK OF AFRICA Disty technologies

992,00 224,00

0,00

TOTAL

30 084 832,57 30 632 941,94

349 334,56

354 983,56

Disty technologies

MA0000012536 MA0002015198 MA0002018184 MA0002017913 MA0002016741 MA0002016592 MA0002016477 MA0002015701 MA0002013151 MA0002015263 MA0002015545 MA0002015586 MA0000011801 MA0000092801 MA0000092793 MA0000012395 MA0000011728 MA0000012528 MA0001007527

Autres revenus financiers OPERATIONS FINANCIERES A TERME

ETAT

BDT 10Y 19JUIN28 03.30

14,00

98 042,59 100 251,23 102 374,91 99 517,10 100 551,36 101 557,09 99 366,47 102 275,91 101 889,11 89 754,24 99 027,25 4 600,00 66 346,75 18 515,22

30/06/2023

30/06/2022 30/06/2023

30/06/2022

BDT 26W 04 Decembre 2023 3.10 % BDT 5ans 17 AVRIL 2028 3.90% BDT 02 Y 18 MARS 2024 1.75% BDT 02Y 20 NOV 2023 1.75%

7,00

0,00 0,00 0,00 0,00

COMPTE A VUE COMPTE A TERME

13,00 41,00 23,00

13,56

AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME

7,69 1,35 9,25 4,08

TOTAL

BDT 02Y 17 juillet 2023 1.70% BDT 5Y 20 Oct 2025 2.40% BDT 10Y 17JUIN24 05.45 BDT 5Y 16 OCT 23 02.80 BDT15Y 16JUIL35 03% BDT 5Y 14 avril 2025 02.50

4,00

28,00 12,00 38,00 20,00 30,00 47,00

TABLEAU DES CREANCES

Semestre clos le : 30/06/2023

12,87

PLUS

MOINS D'UN AN

ECHUES NON RECOUVRES

5,97 9,87 0,72 1,32 0,62 0,41 0,34 0,98 9,33 8,16 0,00 0,00 0,02 0,00

CREANCE

TOTAL

D'UN AN

4 522,00 4 522,00

OPERATEURS DEBITEURS COUPONS A RECEVOIR

LABEL VIE

VENTES A REGLEMENTS DIFFERE

0,00

MAGHREB STEEL

OBL MAGHREB STEEL DU 31/12/203 OBL MAGHREB STEEL DU 31/12/202

6,00

OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEUR ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF DEPOT A TERME

10,00

MUTANDIS SCA

532,00 199,00

232,00 515,00 146,50

SNEP

SNEP TGCC

Travaux Généraux de Construction de Casablanca

2 013,00

WAFA SALAF

BSF WAFASALAF 05Y 15AVRI 24 3.13

28,00

100 225,09

0,00

BMCI TRESO PLUS

3073

BMCI TRESO PLUS

15 745,00

156,01

COMPTES FINANCIERS - ACTIF

Dépot à terme (plus de 2 ans)

0,00 0,00

Semestre clos le : 30/06/2023

Créances représentatives des titres reçus en pension

30/06/2023 30/06/2022

Autres actifs (4)

4 522,00

DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS )

Liquidité

0,00

Total actifs

30 089 354,57

100%

DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )

0,00

MOUVEMENTS DES ACTIFS

SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL

Semestre clos le : 30/06/2023

Numéro de compte

Variation différence d'estimation

Structure en %

0,00

Montant début de semestre

Acquisitions

Cessions

Variation intérêts courus Montant fin de semestre

TABLEAU DES DETTES

1.IMMOBILISATIONS

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 4,61 4,61 0,00 1,94 0,00 0,00 1,94 9,33 0,00 9,33 0,00 8,16 8,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,02 75,95 75,95

2.ACTIONS

2 072 072,30 2 072 072,30

1 319 440,00 1 964 673,71 1 319 440,00 1 964 673,71

-39 518,69 -39 518,69

1 387 319,90 1 387 319,90

Semestre clos le : 30/06/2023

ACTIONS COTEES

DETTES

TOTAL

PLUS

MOINS DE 1 AN

ECHUES ET NON PAYEES

ACTIONS NON COTEES

0,00

DE 1 AN

3.OBLIGATIONS

906 368,28

0,00 256 479,10

-66 656,48

583 232,70

OPERATEURS CREDITEURS SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE

0,00 0,00

OBL AC BON DE SOUS D ACT

0,00 0,00

0,00

OBL CONV EN ACT

0,00 0,00

OBLIGATIONS ORDINAIRES

906 368,28

0,00 256 479,10

-66 656,48 -569 647,03 -569 647,03 -50 164,88 -46 127,76 -4 037,12 31 435,85 0,00

583 232,70

OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TER AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES

0,00

4.BON DU TRESOR BON DU TRESOR

14 574 058,49 14 574 058,49 10 916 072,42 2 852 480,12 8 063 592,30 2 164 326,45 0,00 2 164 326,45

15 656 283,92 6 893 156,27 15 656 283,92 6 893 156,27

84 060,89 84 060,89 -59 605,02

22 851 600,00 22 851 600,00 2 806 302,52

0,00 0,00

5.TCN

0,00 8 000 000,00

BILLETS DE TRESORERIE BONS DE SOCIETES DE FINA CERTIFICATS DE DEPOT

0,00 0,00

0,00

6 270,19 0,02

-49,84

2 806 302,52

PERSONNEL

0,00 0,00 0,00

0,00 8 000 000,00

-59 555,18

0,00

ORGANISMES SOCIAUX

6.TITRES D'OPCVM

2 138 323,00 1 877 707,85 2 138 323,00 1 877 707,85

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 456 377,45 2 456 377,45

ETAT

ACTIONS SICAV

31 435,85

AUTRES CREDITEURS

4 954,86 0,02 1 315,33 0,00

COMPTES DE REGULARISATION PASSIF

PARTS FCP

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7.AUTRES TITRES AUTRES TITRES

COMPTES FINANCIERS - PASSIF

8.TITRES DONNES EN PENSI

Semestre clos le : 30/06/2023

9.CREANCES

10 312 245,13 10 312 245,13

30/06/2023

30/06/2022

10.DEPOTS A TERME

0,00

EMPRUNTS A TERME

0,00

11.LIQUIDITE

30 133 290,79 30 212 873,79 17 331 046,47 17 331 054,97 17 331 046,47 17 331 054,97 76 890 629,31 76 848 190,82

BANQUES (SOLDES CREDITEURS)

101 023,47

21 440,47

12.AUTRES ELEMENTS DE L AUTRES ELEMENTS DE L AC

4 530,50 4 530,50

4 522,00 4 522,00

SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL

0,02

Total

30 637 428,44

-694 551,23

24 455,87

30 089 354,57

100%

101 023,47

21 440,47

Made with FlippingBook flipbook maker