COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
LIBELLES
juin-22
juin-21
30/06/2022
31/12/2021
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
281 464 219 043 62 421
106 086 60 149 45 937
Produits d'exploitation bancaire perçus
284 883
241 187
MARGE D'INTERET
Récupérations sur créances amorties
-
- -
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
Produits d'exploitation non bancaire perçus
302
Charges d'exploitation bancaire versées
(219 045)
(135 563)
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
Charges d'exploitation non bancaire versées
-
-
Charges générales d'exploitation versées
(28 198) (12 664)
(38 027) (25 230)
Impôts sur les résultats versés
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
3 419
2 986
2
1
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
28 899
42 367
3 417
2 985
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
- - - - - - - -
- -
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
(17 209)
(11 003)
+ Résultat des opérations de change
1
Créances sur la clientèle
72 741
(206 293)
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
-
Titres de transaction et de placement
(8 995) (5 581)
(1 377) (3 902)
Résultat des opérations de marché
1
Autres actifs
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
- - -
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
Titres Moudaraba et Moucharaka
-
- - -
Immobilisations données en crédit-bail et en location
1
PRODUIT NET BANCAIRE
65 838
48 923
Immobilisations données en Ijara
-
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
-
- - -
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
70 618
232 808
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
302
Dépôts de la clientèle
(56 533)
(95 296)
-
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
-
-
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
22 758 43 381
19 397 29 526
Titres de créance émis
(1)
(1)
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-112
-
Autres passifs
(7 123)
(89 410)
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
6 427
-3 336 26 190
RÉSULTAT COURANT
49 696 -1 704 12 664 35 327
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
47 918 76 817
(174 473) (132 106)
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
12
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
11 382 14 820
Produit des cessions d'immobilisations financières
- - -
- - -
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Acquisition d'immobilisations financières
LIBELLES
juin-22
juin-21
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
26
142
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
35 327 14 820
Intérêts perçus
- -
- -
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
510
1 130
Dividendes perçus
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
-
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(26)
(142)
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
4 982
3 413
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
- -
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- - - - - -
- - - - - -
11 409
77
Emission de dettes subordonnées
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
- - - - -
Emission d'actions
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Remboursement des capitaux propres et assimilés
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
Intérêts versés
Dividendes versés
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
29 410
19 286
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-
-
29 410
19 286
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE
76 791
(132 248) 415 732 283 484
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETAT A1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000, mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008.
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
283 484 360 275
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 30/06/2022
Total 31/12/2021
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
360 191
6 638 -
40 713
407 542
313 534
ETAT A2
ETAT DES DEROGATIONS
VALEURS RECUES EN PENSION
-
- -
-
-
- -
- -
- au jour le jour
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
- à terme
N E A N T
N E A N T
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
PRETS DE TRESORERIE
-
- - -
-
-
- - -
- - -
- au jour le jour
-
- à terme
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
PRETS FINANCIERS
-
AUTRES CREANCES
N E A N T
N E A N T
INTERETS COURUS A RECEVOIR
-
-
-
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
CREANCES EN SOUFFRANCE
-
TOTAL
360 191
6 638
-
40 713
407 542
313 534
ETAT B11
DEPOTS DE LA CLIENTELE
ETAT A3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
(en milliers de DH)
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
DEPOTS
Secteur privé
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
Secteur public
Total 30/06/2022
Total 31/12/2021
Entreprises non financières
Entreprises financières
Autre clientèle
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
NEANT
NEANT
- -
COMPTES A VUE CREDITEURS
572
-
894 111
516
895 199
943 318
COMPTES D'EPARGNE
-
-
-
-
-
-
II. Changements affectant les règles de présentation -
DEPOTS A TERME
-
-
42 572
-
42 572
34 187
AUTRES COMPTES CREDITEURS
-
-
9 826
-
9 826
26 701
NEANT
NEANT
INTERETS COURUS A PAYER
-
-
202
-
202
126
- - -
TOTAL
572
-
946 711
516
947 799
1 004 332
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