FNH N° 1153-1

COMMUNICATION FINANCIÈRE SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2023

CAPITAUX PROPRES

T A B L E A U DES PR O V I S I O N S

En cours 31/12/2022

Encours 31/12/2023

PROVISIONS

Dotations

Reprises

Autres variations

Encours 31/12/2022

Affectation du résultat

Autres variations

Encours 31/12/2023

CAPITAUX PROPRES

PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR :

427.989.053,46

108.998.043,24

121.458.903,00

415.528.193,70

Ecarts de réévaluation Réserve légale

Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de placement Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs

6.000.000,00

427.989.053,46

108.998.043,24

121.458.903,00

415.528.193,70

Autres réserves

94.500.000,00

Primes d'émission, de fusion et d'apport

117.573.970,00

Capital

221.916.300,00

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

1.534.930,01

332.405,00

1.412.849,35

454.485,66

Capital appelé Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires. Capital non versé Report à nouveau (+/-) Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-)

Provisions pour risques d’exécution d’en- gagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges

1.401.329,09

332.405,00

1.401.329,09

332.405,00

-251.338.646,05

4.079.885,46

-247.258.760,59

11.520,26

133.600,92

122.080,66

Provisions réglementées

TOTAL

429.523.983,47

109.330.448,24

122.871.752,35

415.982.679,36

4.079.885,46 192.731.509,41

-4.079.885,46

3.270.639,16 196.002.148,57

Total

DETAIL DES AUTRES ACTIF

ETAT B19: ENGAGEMENT SUR TITRE - NEANT - ETAT B20: OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DERIVES - NEANT -

ACTIF

31/12/2023

31/12/2022

TABLEAU DE PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS DES IMMOBILISATIONS

DEBITEURS DIVERS

18.087.611,26

8.915.440,06 2.169.680,36

DATE DE CESSION OU DE RETRAIT

COMPTE

MONTANT AMORTISSEMENTS VALEUR NETTE PRODUIT DE

PLUS

MOINS VALUES

TVA à récupérer

3.492.916,37 741.452,00

PRINCIPAL

BRUT

CUMULES 125.556,50 127.362,00 246.208,33 112.278,00 112.278,00

D'AMORTISSEMENTS CESSION VALUES

Acompte IS

870.136,00

28/02/2023 MATERIEL DE TRANSPORT 125.556,50 28/02/2023 MATERIEL DE TRANSPORT 127.362,00 28/02/2023 MATERIEL DE TRANSPORT 246.208,33 28/02/2023 MATERIEL DE TRANSPORT 112.278,00 28/02/2023 MATERIEL DE TRANSPORT 112.278,00

- - - - -

32.964,35 33.438,38 64.641,00 29.478,13 29.478,13

- - - - -

RASà imputer/IS IS à restituer Sommes diverses dues par le personnel

514.138,39

655.516,04 5.220.107,66

Divers autres débiteurs

13.339.104,50

VALEURS ET EMPLOIS DIVERS COMPTES DE REGULARISATION

9.272.673,89

4.696.459,46

Frais Acquisition Immobilisation Charges à répartir sur plusieurs exercices

T O T A L

723.682,83

190.000,00 190.000,00

8.319.706,20 811.097,22 141.870,47

3.894.918,86 572.234,02 229.306,58

ETAT B15 : Subvention, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie - NEANT -

Produits à recevoir et charges constatées d'avance

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE

Autres comptes de régularisation

1 mois< D<=3 mois

TOTAL

27.360.285,15

13.611.899,52

D<= 1 mois

3 mois < D<=1 an 1 an < D<=5 ans

D>5 ans

TOTAL

ETAT B6: TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILES - NEANT - ETAT B7: CREANCES SUBORDONNEES - NEANT -

ACTIF Créances sur les établisse- ments de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de créance Créances subordonnées Crédit – bail et assimilé

844.247,51

29.990.316,62

21.389.654,79

55.241.551,01

440.307.818,50 1.475.798.558,80 2.022.727.899,72

DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILE

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de crédit à l’étranger

Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques postaux

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Total 31/12/2022

DETTES

Total 31/12/2023

Banques au Maroc

TOTAL

30.834.564,13 21.389.654,79 55.241.551,01 440.307.818,50 1.475.798.558,80 2.023.572.147,23

PASSIF Dettes envers les établisse- ments de crédit et assimilés Dettes envers la clientèle Titres de créance émis Emprunts subordonnés

96.608.949,58

54.492.834,52

221.984.445,07 1.134.823.117,77

1.190.476,19

1.509.099.823,12

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION - au jour le jour - à terme

55.084.319,54

177.417.308,61

131.000.000,00

TOTAL

96.608.949,58

54.492.834,52

221.984.445,07

1.134.823.117,77

132.190.476,19

1.640.099.823,12

EMPRUNTS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme

TAT B23: CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MEME BENEFICIAIRE - NEANT - ETAT B24: VENTILATION DU TOTAL DE L’ACTIF, DU PASSIF ET DE L’HORS BILAN EN MONNAIE ETRANGERE- NEANT - VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE AU 31-12-2023

EMPRUNTS FINANCIERS

1.434.015.504,66

1.288.452.381,93

AUTRES DETTES INTERETS SUR LES COMPTES ORDINAI INTERETS SUR LES EMPRUNTS DE TRES

Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les créances ou les engagements par signature donnés

Montants des créances et des engagements par signature donnés couverts

719.417,86 5.537.147,00

1.302.941,07 3.774.495,71

Valeurs et sûretés reçues en garantie Valeur comptable nette

TOTAL

1.495.356.389,06

1.495.356.389,06 1.470.947.127,32

DEPOTS DE LA CLIENTELE

Bons du Trésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûretés réelles

42.704.934,28 113.940.416,12

Créances sur la clientèle

31.304.748,89 103.523.576,75

Secteur privé

Secteur public

Total 31/12/2023

Total 31/12/2022

DEPOTS

Entreprises financières

Entreprises non financières

Autre clientèle

TOTAL

156.645.350,40

134.828.325,64

Rubriques du passif ou du hors bilan enregistrant les dettes ou les engagements par signature reçus NEANT

Montants des dettes ou des engagements par signature reçus couverts

COMPTES A VUE CREDITEURS

362.499,94

20.000,01

Valeurs et sûretés données en garantie Valeur comptable nette

Bons du Trésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûretés réelles

COMPTES D’EPARGNE

DEPOTS A TERME

AUTRES COMPTES CREDITEURS

60.666.071,04 60.666.071,04

58.707.052,08

TOTAL

MARGE D’INTERET

INTERETS COURUS A PAYER

TOTAL

61.028.570,98

58.727.052,09

31/12/2023

31/12/2022

INTERETS PERCUS

137.526.364,70

136.042.652,92

ETAT B12: TITRE DE CREANCES EMIS - NEANT -

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

DETAIL DES AUTRES PASSIFS

137.526.364,70

136.042.652,92

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

31/12/2023

31/12/2022

INTERETS SERVIS

56.819.457,09 56.819.457,09

56.936.758,88 56.936.758,88

Sommes dues à l'État

4.065.696,52

3.279.948,08

Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés

Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis

Sommes dues aux organismes de prévoyance

1.106.506,29

980.289,61

MARGE D'INTERETS

80.706.907,61

79.105.894,04

Sommes diverses dues au personnel

4.002.917,42

6.046.005,28

ETAT B26: PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIETES - NEANT -

ETAT DES COMMISSIONS

Sommes diverses dues aux actionnaires et associés Dividendes à payer Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services

20.000.000,00

10.000.000,00

NATURE

31/12/2023 44.095.591,26

31/12/2022 48.148.586,17

COMMISSIONS PERCUES :

sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement

20.000.000,00

10.000.000,00

28.893.855,46

34.736.927,67

13.247.238,53

10.834.742,70

Divers autres créditeurs

63.097.607,00

74.599.284,53

sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service

Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs

15.201.735,80

13.411.658,50

COMMISSIONS VERSEES : sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement

63.097.607,00

74.599.284,53

Comptes de liaison entre siège succursales et agences au Maroc

Charges à payer et produits constatés d'avance

6.855.855,12 6.855.855,12

6.004.755,50 6.004.755,50

Charges à payer

sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service MARGE SUR COMMISSIONS

Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation

1.000.269,96

7.071.689,52

44.095.591

48.148.586

TOTAL

113.376.090,84

118.816.715,22

ETAT B28: RESULTAT DES OPERATIONS DU MARCHE - NEANT -

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