Communication financière
EXERCICE CLOS LE 31/12/2022
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
En milliers de DH
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
ACTIF
31/12/2022
31/12/2021
- La comptabilité de Wafacash est tenue conformément aux normes du PCEC
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES
- Les immobilisations : -les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
DEBITEURS DIVERS Sommes dues par l'Etat
61 196
64 911
8 699
9 974
- Amortissements :
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires
- les amortissements sont calculés selon le système linéaire :
622
633
mobilier de bureau d'exploitation matériel de bureau d'exploitation
x 20% x 20%
50 377 1 499
49 087 5 218
Divers autres débiteurs
matériel informatique
x (10-15- 20%)
matériel roulant rattaché d'exploitation x 20% autres matériels d'exploitation
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
419
521
COMPTES DE REGULARISATION
44 733
44 067
- Stock
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Charges à répartir sur plusieurs exercices
- les stocks sont évalués à leur coût d'achat
7 453 10 501 25 598 1 181
7 132 19 252 15 873 1 810
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
Produits à recevoir
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
En milliers de DH
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
Etablissements de crédit à l'étranger
CREANCES
Banques au Maroc
Total 31/12/2022 Total 31/12/2021
TOTAL
106 348
109 499
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
163 325
163 325
230 496
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
En milliers de DH
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme
PASSIF
31/12/2022
31/12/2021
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
CREDITEURS DIVERS Sommes dues à l'Etat
271 628
272 145
11 160 5 265
18 407 4 984
Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes diverses dues au personnel Sommes diverses dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
972
943
PRETS FINANCIERS
30 374 223 856
32 777 215 034
Divers autres créditeurs
AUTRES CREANCES
COMPTES DE REGULARISATION
60 887
59 389
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres
INTERETS COURUS A RECEVOIR
151
Résultats sur produits dérivés de couverture Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer
CREANCES EN SOUFFRANCE
56 568 4 046
54 410 4 626
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
TOTAL
163 325
163 325
230 496
122
353
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
TOTAL
332 515
331 535
MARGE D’INTERETS
En milliers de DH
CHARGES
31/12/2022 31/12/2021
En milliers de DH
31/12/2022
31/12/2021
Charges de personnel
129 479
119 185
Impôts et taxes
6 583
6 541
INTERETS PERCUS
104
60
Charges externes
104 772
97 343
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
104
60
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
Autres charges générales d'exploitation
4 419
4 831
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles
18 969
17 322
INTERETS SERVIS
123
22
TOTAL
264 223
245 222
COMMENTAIRE Les états A2, A3, B8, B12, B15, B16, B18, B19, B20, B21, B23, B24, B26, B31, C7, C9 portent la mention «NEANT» ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE PERIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2022
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
123
22
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis
MARGE D'INTERETS
-19
38
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
I. DATATION
. Date de clôture (1) 31/12/2022
. Date d’établissement des états de synthèse (2) 31/01/2023
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l’exercice
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l’élaboration des états de synthèse.
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates
Indications des événements
. Favorables
.Défavorables
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
En milliers de DH
31/12/2022
31/12/2021
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES Autres produits bancaires
103 721 401 199
80 193 411 282
Autres charges bancaires
PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES Produits d'exploitation non bancaires
54 424 5 719
46 672
Charges d'exploitation non bancaires
233
CREANCES IRRECOUVRABLES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS Produits non courants
2 013 12 719
2 062 8 142
Charges non courantes
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