COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2022
A C T I F
31/12/2022
31/12/2021
Exercice clôs le
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
31/12/2022
31/12/2021
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
3,00
2,00
1 PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
145 337,00
117 547,00
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
5 092,00 5 092,00
92 798,00 92 798,00
2 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 3 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
. A vue
144 436,00
116 808,00
. A terme Créances sur la clientèle
110 241,00
357 214,00
4 Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 5 Produits sur titres de propriété 6 Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 7 Commissions sur prestations de service 8 Autres produits bancaires
. Crédits de trésorerie et à la consommation . Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance . Titres de propriété Autres actifs
110 241,00
357 214,00
902,00
739,00
3 356 100,00
2 221 337,00
9 CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
51 127,00 44 854,00
40 057,00 33 464,00
10 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
11 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 12 Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 13 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 14 Autres charges bancaires
23 893,00
35 001,00
Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations incorporelles
6 273,00
6 593,00
15 PRODUIT NET BANCAIRE
94 210,00
77 490,00
16 Produits d'exploitation non bancaire 17 Charges d'exploitation non bancaire 18 CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
1 809,00 1 902,00
2 227,00
23 923,00 15 453,00
23 051,00 14 952,00
503,00
87,00
Immobilisations corporelles
2 025,00
2 457,00
19 Charges de personnel
Total de l'Actif
3 497 857,00
2 708 895,00
20 Impôts et taxes 21 Charges externes
443,00
271,00
6 877,00
6 532,00
P A S S I F
31/12/2022
31/12/2021
22 Autres charges générales d'exploitation
409,00 741,00
404,00 892,00
1 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
23 Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles 24 DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES 25 Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
2 290 350,00 1 618 382,00
7 145,00 7 145,00
22 391,00 17 391,00
. A vue
2 290 350,00
818 382,00 800 000,00 751 299,00 658 843,00
. A terme
26 Pertes sur créances irrécouvrables 27 Autres dotations aux provisions
3 Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 4 Titres de créance émis . Titres de créance négociables . Emprunts obligataires . Autres titres de créance émis Autres passifs
826 387,00 721 676,00
5 000,00
28 REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES 29 Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
1 521,00 1 521,00
12 419,00
7 129,00
104 711,00
92 456,00
30 Récupérations sur créances amorties 31 Autres reprises de provisions 32 RESULTAT COURANT 33 Produits non courants 34 Charges non courantes 35 RESULTAT AVANT IMPOTS 36 Impôts sur les résultats 37 RESULTAT NET DE L'EXERCICE
5 290,00
62 436,00
44 374,00
25,00
4,00
29 230,00 5 000,00
21 873,00 5 000,00
2 226,00
436,00
Provisions pour risques et charges
60 235,00 25 686,00 34 549,00 146 883,00 112 334,00 34 549,00
43 942,00 16 442,00 27 500,00 131 778,00 104 278,00 27 500,00
Provisions réglementées Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Dettes subordonnées Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital
38 Total produits 39 Total charges 40 Résultat net
14 481,00 30 000,00
14 481,00 30 000,00
Capital
Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-)
267 860,00
240 360,00
Exercice clôs le
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-)
FLUX DE TRESORERIE
31/12/2022
31/12/2021
34 549,00
27 500,00
Total du passif
3 497 857,00 2 708 895,00
1. ( + ) Produits d'exploitation bancaire perçus
145 337,00
117 547,00
2. ( + ) Récupérations sur créances amorties 3. ( + ) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4. ( - ) Charges d'exploitation bancaire versées 5. ( - ) Charges d'exploitation non bancaire versées 6. ( - ) Charges générales d'exploitation versées
HORS BILAN
31/12/2022
31/12/2021
ENGAGEMENTS DONNES
4 073 075,09 1 724 967,70
2 716 957,00
51 127,00
40 057,00
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés
959 815,00
2 227,00
1 902,00
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
23 922,81 27 908,00 40 152,19
23 051,00 16 878,00 35 659,00
215 440,95 2 132 666,44
82 053,00
7. ( - ) Impôts sur les résultats versés
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
1 675 089,00
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Titres achetés à réméré Autres titres à livrer ENGAGEMENTS RECUS
Variation de : 8. ( + ) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
87 706,00
620 792,00 -76 951,00
2 849 185,21 1 500 000,00 1 349 185,21
2 164 677,00 1 500 000,00
9. ( + ) Créances sur la clientèle
-879 392,19
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédi et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré Autres titres à recevoir
10. ( + ) Titres de transaction et de placement 11. ( + ) Autres actifs
664 677,00
11 108,00
8 598,00
12. ( + ) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13. (+ ) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
671 968,00
-641 675,00
14. (+ ) Dépôts de la clientèle 15. (+ ) Titres de créance émis 16. ( + ) Autres passifs
75 088,00
7 771,00
Exercice clôs le
ETAT DE SOLDE DE GESTION
31/12/2022
31/12/2021
-7 357,00
45 803,00
1 Intérêts et produits assimilés
92 769,00
68 376,00
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
-40 879,19
-35 555,00
2 Intérêts et charges assimilées
44 854,00
33 464,00
III.FLUX DE TRES. NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITAT° (I + II) ( + ) 17.Produit des cessions d'immobilisations financières ( + ) 18.Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles ( - ) 19.Acquisition d'immobilisations financières ( - ) 20.Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles ( + ) 21.Intérêts perçus ( + ) 22.Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT ( + ) 23.Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus ( + ) 24.Emission de dettes subordonnées ( + ) 25.Emission d'actions ( - ) 26.Remboursement des capitaux propres et assimilés ( - ) 27.Intérêts versés ( - ) 28.Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V)
-727,00
104,00
3 MARGE D'INTERET
47 915,00
34 911,00
4,00
4 Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 5 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 6 Résultat des opérations de crédit-bail et de location 7 Commissions perçues
726,00
106,00
51 667,00
48 200,00
8 Commissions servies
6 273,00
6 593,00
-726,00
-102,00
9 Marge sur commissions
45 393,00
41 607,00
10 Résultat des opérations sur titres de transaction 11 Résultat des opérations sur titres de placement 12 Résultat des opérations de change 13 Résultat des opérations sur produits dérivés 14 Résultat des opérations de marché
59,00
59,00
15 Divers autres produits bancaires
843,00
2 780,00
16 Diverses autres charges bancaires 17 PRODUIT NET BANCAIRE
1,00 2,00
2,00
94 210,00
79 299,00
VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
18 Résultat des opérations sur immobilisations financières 19 Autres produits d'exploitation non bancaire
3,00
2,00
4,00
20 Autres charges d'exploitation non bancaire
2 227,00
1 902,00
PROVISIONS
(en milliers de DH)
21 Charges générales d'exploitation
23 923,00
23 051,00
MONTANT DEBUT EXERCICE
Autres variations
MONTANT FIN EXERCICE
PROVISIONS
Dotations
Reprises
22 RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
68 060,00
54 350,00
23 Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-5 624,00
-10 262,00
PROVISIONS,DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:
98 359,00
7 145,00
1 521,00
103 982,00
24 Autres dotations nettes de reprises aux provisions
290,00
Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de placement Titres de plarticipation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
25 RESULTAT COURANT
62 436,00 -2 201,00
44 378,00
98 359,00
7 145,00
1 521,00
103 982,00
26 RESULTAT NON COURANT
27 Impôts sur les résultats
25 686,00
16 878,00
28 RESULTAT NET DE L'EXERCICE 1 RESULTAT NET DE L'EXERCICE
34 549,00 34 549,00
27 500,00 27 500,00
2 + Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
741,00
892,00
5 000,00
5 000,00
3 + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières 4 + Dotations aux provisions pour risques généraux 5 + Dotations aux provisions réglementées 6 + Dotations non courantes 7 - Reprises de provisions 8 - Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 9 + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 10 - Plus-values de cession sur immobilisations financières 11 + Moins-values de cession sur immobilisations financières 12 - Reprises de subventions d'investissement reçues 13 + CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de ratraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
5 000,00
5 000,00
Provisions réglementées
4,00
TOTAL GENERAL
103 359,00
7 145,00
1 521,00
108 982,00
35 290,00
28 388,00
14 - Bénéfices distribués 15 AUTOFINANCEMENT
35 290,00
28 388,00
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