ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2022 COMPTES SOCIAUX
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) III - COMPTE NON TECHNIQUE
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
I- SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
Opérations
MASSES
Exercice
Exercice Précédent
Variation (a-b)
Libellé
Propres
Concernant les exercices précédents
Totaux
Exercice 2021
( a )
( b )
Emplois ( c )
Ressources ( d )
à l'Exercice
Exercice
1 Financement permanent (moins rubrique 16) 2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
4 092 861 983,65 1 651 891 946,46
4 016 629 053,68 1 746 278 172,57
76 232 929,96 94 386 226,11 170 619 156,08 139 550 044,22
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
13 586 285,93
243 368,30 243 368,30
13 829 654,23
13 721 747,63
Produits d’exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Autres produits non techniques courants Reprises non techniques, transferts de charges
0,00
243 368,30
0,00
13 586 285,93
0,00
13 586 285,93
12 997 425,28
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2)
(A)
2 440 970 037,19 2 270 350 881,12 12 855 797 163,88 12 716 247 119,66
0,00
4 provisions techniques nettes de cessions (16-32) 5 Placements moins dépôts des réassureurs (26-42)
724 322,35
0,00
13 444 836 367,53 13 179 750 669,48 265 085 698,05
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
37 080 132,25 30 465 641,52 1 925 576,99
16 915,34 16 915,34
37 097 047,59 30 482 556,86 1 925 576,99
66 418 197,62 36 963 996,65 4 109 974,19
Charges d’exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes
6 = Besoin en couvertures (4-5)
(B)
-589 039 203,65 4 112 623 698,59 1 939 293 983,85
-463 503 549,82 125 535 653,83 3 986 490 134,99 126 133 563,60
0,00
Amortissement des différences sur prix de remboursement
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
7 Actif circulant (moins rubrique 32)
Autres charges non techniques courantes
0,00 0,00
8 Moins passif circulant (moins rubrique 42)
1 737 111 266,88
202 182 716,96
Dotations non techniques
4 688 913,74
4 688 913,74
25 344 226,78
0,00
0,00
9 = Besoin de financement (7-8)
(C)
2 173 329 714,74 2 249 378 868,10
76 049 153,36
Résultat non technique courant (1 - 2)
-23 493 846,32
226 452,96
-23 267 393,36 -52 696 449,99
10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+B-C)
-321 398 881,20
-442 531 536,81 121 132 655,61
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
26 401 862,30
10 000,00
26 411 862,30
11 771 969,85
Produits des cessions d'immobilisations
54 000,00 0,00
54 000,00
735 200,00
Subventions d’équilibre
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Augmentation Diminution
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Autres produits non courants
16 202,31
10 000,00
26 202,31
148 369,95
II - FLUX DE TRESORERIE
Reprises non courantes, transferts de charges
26 331 659,99
26 331 659,99
10 888 399,90
Exercice
Exercice Précédent
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES Valeurs nettes d'amts des immobilisations cédées
102 752 952,95
41,63
102 752 994,58
12 903 058,19
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
137 523,82
Subventions accordées
0,00 0,00
Perte provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Résultat net
409 605 060,63 454 821 691,52 139 550 044,22 742 438 910,31
Autres charges non courantes
101 900 606,18
41,63
101 900 647,81
12 632 291,36
Dotations non courantes
852 346,77
852 346,77
133 243,01 0,00
Variation des provisions techniques nettes de cessions
+
Variation des frais d'acquisition reportés
- - -
Résultat non technique non courant (3 - 4)
-76 351 090,65
9 958,37
-76 341 132,28
-1 131 088,34
Variation des amortissements et provisions (1) Variation des ajustements VARCUC (736 - 636)
-187 954 644,49 -65 983 708,85
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
-99 844 936,97
236 411,33
-99 608 525,64 -53 827 538,33
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) IV - RECAPITULATION
+ ou - values provenant de la réévaluation d'élements d'actif
+
0,00
0,00
+ ou - values réalisées sur cession d'élements d'actif
- - - - - - - - - -
170 290 274,20 373 838 109,51 -75 187 245,59 107 483 241,28
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
Variation des créances et dettes techniques (341+342-441-442-42)
Libellé
EXERCICE
Exercice 2021
Variation des créances pour espèces ou titres déposés (267)
0,00
0,00
I
RESULTAT TECHNIQUE VIE
-184 072 621,15 882 263 227,41 -99 608 525,64 598 582 080,63 188 977 020,00 409 605 060,63
-16 584 700,68 692 483 085,53 -53 827 538,33 622 070 846,52 167 249 155,00 454 821 691,52
Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 -443 à 448)
-112 052 669,23 -62 002 043,98 172 098 343,28 146 827 988,30 581 961 046,67 697 097 015,58
II RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE III RESULTAT NON TECHNIQUE
Autres variations (349 -449)
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
A - flux d'exploitation
V IMPOTS SUR LES RESULTATS+ FOND DE SOLIDARITE DES ASSURANCES + CONT COHESION SOCIALE
Acquisition - cessions d'immeubles (261) Acquisition - cessions d'obligations (262) Acquisition - cessions d'actions (263) Autres acquisition - cessions du (26) Autres acquisition - cessions (23 24 25 35)
7 100 000,00
25 346 800,00
VI RESULTAT NET
-10 227 498,41 -52 730 651,57 362 298 111,16 720 186 974,91 -219 293 107,36 -180 727 883,67
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
1 387 432 032,20 4 145 191 748,65
1 502 400 295,30 4 124 315 285,26
40 241 516,53
25 493 717,48
TOTAL DES PRODUITS
5 572 865 297,38
5 652 209 298,04
7 476 191,68 -25 473 440,93
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
1 571 504 653,35 3 262 928 521,24 139 850 042,17 188 977 020,00 5 163 260 236,75 409 605 060,63
1 518 984 995,98 3 431 832 199,73 79 321 255,81 167 249 155,00 5 197 387 606,52 454 821 691,52
B - flux d'investissement
-147 353 697,07 -486 601 798,74 313 474 694,00 271 276 177,50
Dividendes versés
-
Emissions (remboursement) nets d'emprunts
+ + +
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
IMPOTS SUR LES RESULTATS
TOTAL DES CHARGES
Augmentation/(réduction) de capital et fonds d'établissement
RESULTAT NET
Augmentation/(réduction) d'actions auto-détenues
C - flux de financement
-313 474 694,00 -271 276 177,50
ETATS DES SOLDES DE GESTION
D- impact de change (+17-27-37+47)
-
0,00
0,00
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (TFR)
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
E - Variation nette de la trésorerie (A+B+C+D)
121 132 655,61 -60 780 960,66 -442 531 536,81 -381 750 576,15 -321 398 881,20 -442 531 536,81
Exercice
Exercice Précédent
F - Trésorerie au 1ér janvier
G - Trésorerie en fin de période (E+F)
1 Primes acquises (Ia - Ib)
5 385 127 339,33 5 403 580 661,86 18 453 322,53 117 938 239,04
5 450 124 985,44 5 400 817 635,32 -49 307 350,12 429 509 477,99
1a Primes émises
1b variation des provisions pour primes non acquises 2 Variations des provisions mathématiques ( 60311+60317+
(1) dotations moins reprises
6032+6033+60261+60267)
A2 : ETATS DES DEROGATIONS
3 Ajustement VARCUC 4 Charges des prestations (4a +4b)
3 087 015 061,05 3 676 805 307,58 -589 790 246,54 2 180 174 039,24 662 327 615,63 715 256 501,04 39 807 559,73 1 337 776 556,94 842 397 482,31 457 007 641,69 153 283 139,80 303 724 501,89 1 146 121 984,20 516 449 759,33 508 807 026,59 -440 288 645,19 -447 931 377,93 698 190 606,27 -23 267 393,36 -76 341 132,28 -99 608 525,64 598 582 080,63 188 977 020,00 409 605 060,63 394 466 104,38
3 202 438 188,60 2 996 003 948,09 206 434 240,51 1 818 177 318,86 651 001 434,97 687 707 395,98 22 968 059,05 1 315 740 771,89 502 436 546,96 704 507 413,91 100 678 899,78 603 828 514,13 1 106 265 061,09 582 279 941,39 207 243 337,76 -55 330 072,61 -430 366 676,24 675 898 384,85 -52 696 449,99 -1 131 088,34 -53 827 538,33 622 070 846,52 167 249 155,00 454 821 691,52 72 069 870,72
Influence des dérogations sur le patrimoine, la situation financière et les résultats Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
4a Prestations et frais payés ( hors rubrique 9) 4b Variation des provisions pour prestations et diverses
Justification des dérogations
Indication des dérogations
A - Solde de souscription (Marge Brute) (1-2-3-4)
5 Charges d'acquisition
6 Autres charges techniques d'exploitation 7 Produits techniques d'exploitation
I - Dérogations aux principes comptables fondamentaux
N E A N T
B- Charges d'acquisition et de gestion nettes (5+6-7)
II - Dérogations aux méthodes d’évaluation
N E A N T
C- Marge d'exploitation (A - B)
8 Porduits nets de placements (73 - 63)(hors ajustements VARCUC) 9 Participations aux resultats et charges des intérêts crédités
III - Dérogations aux règles d’établissement et de présentation des états de synthèse
N E A N T
(60115, 60316,60125, 60266, 607)
A3 : ETATS DES CHANGEMENTS DE METHODES
D - Solde financier (8 - 9)
E - Résultat technique brut (C+ D)
10 Part des réassureurs dans les primes acquises 11 Part des réassureurs dans les prestations payées 12 Part des réassureurs dans les provisions
Influence sur le patrimoine, la situation financière et les résultats Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
Nature des Changements
Justification du changement
F - Solde de réassurance (11+12-10) G - Résultat technique net (E+ F)
I - Changements affectant les méthodes d’évaluation
N E A N T
13 Resultat non technique courant 14 Resultat non technique non courant
H - Résultat non technique (13+ 14) I - Résultat avant impôt (G + H)
II - Changements affectant les règles de présentation
N E A N T
15 Impôts sur les sociètés
J - Résultat net (I - 15)
16
C' - Marge d'exploitation nette de réassurance (C + F)
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT
1
Résultat net de l’exercice
Bénéfice +
409 605 060,63
454 821 691,52
Perte -
2 + 3 + 4 + 5 + 6 - 7 - 8 - 9 - 10 - 11 + 12 - 13 +
Dotations d’exploitation (1) Dotations sur placements (1)
61 454 177,78 66 096 771,63 4 688 913,74 852 346,77
62 131 635,94 32 684 106,34
Dotations non techniques courantes Dotations non techniques non courantes
1 336,77
133 243,01
Reprises d’exploitation (2) Reprises sur placements (2)
0,00
0,00
636 533,48
75 918 856,83
Reprises non techniques courantes
0,00
724 322,35 34 859,29
Reprises non techniques non courantes (2) (3) Profits provenant de la réévaluation Pertes provenant de la réévaluation Produits des cessions d’immobilisations
24 590 740,42
16442,39 49 610,72 54 000,00
0,00 0,00
735 200,00 137 523,82
Valeur nette d’amortissements des immobilisations cédées
0,00
= CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
517 449 164,98 313 474 694,00 203 974 470,98
472 496 298,93 271 276 177,50 201 220 121,43
14 -
Distribution de bénéfices
= AUTOFINANCEMENT
(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris les reprises sur subventions.
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
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