AU 31/12/2022
Au 31/12/2022
PASSIF
Au 31/12/2022
Au 31/12/2021
40
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS
31/12/2022
31/12/2021
INTERETS PERCUS
770.189
642.126
413.454 99.354
384.474 129.010
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crèdit
2.638
358
Sommes dues à l'Etat
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
767.551
641.768
Sommes dues aux organismes de prévoyance
5.335
4.428
Sommes diverses dues au personnel
-21
-9
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
4.214 4.214
4.227 4.227
INTERETS VERSES
376.083 375.536
301.039 300.435
Dividendes à payer
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
547
604
MARGE D'INTERETS
394.106
341.087
141.848 162.723
85.208 161.609
Divers autres créditeurs
AU 31/12/2022
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
162.723 396.160
161.609 352.256
COMPTES DE REGULARISATION
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
janv.-22
CESSION LOA 68.375
36.294
31.412
31.817
1.132
727
févr.-22
CESSION LOA 76.873
42.992
33.308
33.273
909
944
mars-22 avr.-22 mai-22 juin-22 juil.-22
CESSION LOA 85.679
50.267
35.038
35.398
1.294
934
CESSION LOA 75.202
44.012
30.722
29.496
1.693
2.920
CESSION LOA 64.644
37.059
27.231
27.138
955
1.048
CESSION LOA 78.419
45.617
32.336
32.119
1.523
1.740
CESSION LOA 65.938
38.720
26.835
27.126
1.221
930
août-22
CESSION LOA 67.406
41.029
26.017
26.158
1.308
1.167
sept.-22
CESSION LOA 114.514
81.314
32.740
32.563
1.821
1.998
oct.-22
46.196
26.923
26.284
1.530
2.169
CESSION LOA 73.530
nov.-22 déc.-22
CESSION LOA 82.617
51.675
30.552
30.729
2.172
1.994
310.613 35.063 275.551 85.547 809.613
314.807 34.627 280.180 37.449 736.730
CESSION LOA
77.126
50.395
26.332
26.391
2.529
2.470
Charges à payer
Produits constatés d'avance
TOTAL
930.324
565.570
359.446
358.492
18.088
19.042
Autres comptes de régularisation
Total Autres Passifs
31/12/2022
31/12/2021
31/12/2022
31/12/2021
COMMISSIONS PERCUES :
175.930
200.461
166.782
144.784
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle
175.930
200.461
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
70.022
22
. Déductions fiscale s sur o pérations courantes
(-)
96.760
144.762
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
35.801
53.562
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
60.959
91.200
. Résultat courant après impôts
(=)
COMMISSIONS VERSEES :
120.959
112.766
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
Encours 31/12/2021
Autres variations
Encours 31/12/2022
PROVISIONS
Dotations Reprises
120.959
112.766
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF SUR
660.878 433.571 146.390
948.059
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 31/12/2022
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle
614.389 398.528 114.815
898.102
titres de placement titres de participation et emplois assimilés
INTITULES
MONTANTS
MONTANTS
480
480
I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net . Perte nette II - REINTEGRATIONS FISCALES
immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs
46.009 35.042
31.575 70.000
49.477 86.470
121.734
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
153.970
2.500
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
49.796
1- Courantes
-
2- Non courantes
49.796 37.558
- Impôt sur les résultats
- Contribution de solidarité sociale 2021 - provision pour risques et charges
9.682 2.500
153.970
2.500
70.000
86.470
- pénalité et amendes
56
Provisions réglementées
III - DEDUCTIONS FISCALES
70.022,00
TOTAL GENERAL
814.848 436.071 216.390
1.034.529
1- Courantes - produits de titres de participation
22,00
- autres reprises de provision
70.000,00
2- Non courantes
TOTAL
171.529
70.022,00
Dette subordonnée de 200 000 MDHS souscrite le 30/06/2014, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 120 000 MDHS souscrite le 19/09/2019, auprès de la Banque Centrale Populaire. Remboursement le 31/12/2021 de 200 000 MDHS de la dette subordonnée souscrite le 30/06/2014 auprés de la banque Centrale Populaire Dette subordonnée perpetuelle de 200 000 MDHS souscrite le 23/12/2022, auprès de la Banque Centrale Populaire.
IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut
101.507
si T1 > T2 (A) si T2 > T1 (B)
. Déficit brut fiscal
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES
(C) (1)
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal
AU 31/12/2022
101.507
( A - C)
OU
. Déficit net fiscal (B) VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
A. TVA collectée
54.278 40.201
377.626 417.120
373.579 384.089
58.326 73.231
B. TVA à récupérer
. Sur charges
14.216
53.631
50.472
17.375
. Sur immobilisations
25.985
363.489
333.618
55.856
C. TVA due ou crédit de TVA = (A-B)
14.077
-39.493
-10.511
-14.906
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