RÉSULTATS ANNUELS 2022
En application des dispositions de la circulaire ACAPS n° 01/AS/19 du 02 janvier 2019, telle qu’elle a été modifiée et complétée relative à la publication d’informations par les entreprises d’assurance et de réassurance, nous avons le plaisir de publier nos états de synthèse annuels détaillés comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion, le tableau de financement ainsi que les informations complémentaires, à savoir, l’état des dérogations (A2), l’état des changements de méthodes (A3), le tableau des titres de participation (B4), le tableau des placements (B4-Bis), le tableau des provisions (B5), le tableau des créances (B6), le tableau des dettes (B7), le tableau des sûretés réelles données ou reçues (B8), le tableau des engagements financiers reçus ou donnés hors opérations de crédit-bail (B9) et les passifs éventuels (B15).
BILAN (ACTIF)
BILAN (PASSIF)
PASSIF
Situation au 31/12/2022
Situation au 31/12/2021
Situation au 31/12/2022
A C T I F
Situation au 31/12/2021
Brut
Amort./Prov.
Net
ACTIF IMMOBILISE
292.890.686,28 62.165.437,69
230.725.248,59
250.215.537,70
FINANCEMENT PERMANENT
490.706.218,05 279.777.066,25
465.154.634,57 276.115.129,21
Immobilisation en non -valeurs
943.858,50
789.583,55
154.274,95
251.881,55
Capitaux propres
Frais préliminaires
-
-
-
-
Capital social ou fonds d'établissement
50.000.000,00
50.000.000,00
Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations
943.858,50
789.583,55
154.274,95
251.881,55
à déduire : Actinnaire, capital souscrit non appelé
- - - -
- - - -
-
-
-
-
Capital appelé, (dont versé………………………….)
Immobilisations incorporelles
28.102.026,69 21.670.315,95
6.431.710,74
6.488.831,07
Primes d'émision, de fusion, d'apport
Immobilisation en recherche et développement Brevets. Marques. Droits et valeurs similaires
-
-
- -
- -
Ecarts de réévaluation
390.855,88 320.000,00
390.855,88
Réserve légale Autres réserves
5.000.000,00 11.300.000,00 179.815.129,21
5.000.000,00 11.300.000,00 176.290.262,34
Fonds commercial
-
320.000,00 6.111.710,74 9.831.226,28
320.000,00 6.168.831,07
Autres immobilisations incorporelles
27.391.170,81
21.279.460,07
Report à nouveau (1)
Immobilisations corporelles
27.050.151,06 17.218.924,78
12.166.242,47
Fonds social complémentaire
- -
- -
Terrains
- -
- -
- -
- -
Résultats nets en instance d'affectation (1)
Constructions
Résultat net de l'exercice (1) Capitaux propres assimilés Provisions réglementées Dettes de financement
33.661.937,04
33.524.866,87
Installations techniques, matériel et outillage
1.584.341,50
1.332.898,40
251.443,10 17.820,23 9.561.962,95
317.571,46 22.919,30
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
Matériel de transport
85.161,34
67.341,11
Mobilier. Matériel de bureau et aménagements divers
25.312.997,43
15.751.034,48
11.825.751,71
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
67.650,79
67.650,79
- -
- -
Emprunts obligataires
-
-
Emprunts pour fonds d'établissement
Immobilisations financières
24.227.039,15 18.140.429,42
6.086.609,73
12.728.397,64
Autres dettes de financement
Prêts immobilisés
32.447,62
- -
32.447,62
32.447,62
Provisions durables pour risques et charges
Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés
6.054.162,11 18.140.429,42
6.054.162,11
12.695.950,02
Provisions pour risques Provisions pour charges
18.140.429,42
- -
- -
-
-
Provisions techniques brutes Provsions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Provisions pour fluctuations de sinistralité
210.929.151,80 68.296.995,80 113.723.972,03
189.039.505,36 49.736.362,53 116.723.406,01
Placements affectés aux opérations d'assurance
212.567.610,88 3.377.961,85 165.000.000,00 20.466.922,94
4.346.183,99
208.221.426,89 2.585.931,00 165.000.000,00 16.912.769,80
218.580.184,97
Placements immobiliers
792.030,85
2.670.229,47
Obligations, bons et titres de créances négociables
-
-
Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés
3.554.153,14
188.665.091,12
- - - -
- - - -
-
- - - - -
-
-
Dépôts en comptes indisponibles
23.722.726,09
23.722.726,09
27.244.864,38
Provisions pour aléas financiers
Placements affectés aux contrats en unités de compte
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
Provisions techniques des contrats en unités de compte
Dépôts auprès des cédantes
Provisions pour participations aux bénéfices Provisions techniques sur placements
28.198.087,69
22.579.736,82
Autres placements
710.096,28
- - - - -
Ecarts de conversion - actif
Autres provisions techniques Ecarts de conversion -passif
- - - -
Diminition de créances immobilisées et des placements
Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques
Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques
ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
439.972.871,37 66.844.093,02
373.128.778,35 10.994.420,37
336.231.566,61 13.967.197,61
Part des cessionnaires dans les provisions techniques
10.994.420,37
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
125.716.498,62 9.681.121,02
139.690.834,99 12.653.898,26 12.653.898,26 104.630.531,35 5.348.725,22 32.116.651,28 9.677.683,78 1.772.400,66 18.410.280,33
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer
-
-
-
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
10.994.420,37
10.994.420,37
13.967.197,61
9.681.121,02
Provisions des assurances vie Autres provisions techniques Créances de l'actif circulant
- -
- -
- -
Dettes de passif circulant
102.842.164,56 4.862.773,91 32.893.785,23 9.780.641,86 1.845.906,32 17.617.767,40 11.376.302,70 24.402.930,15
Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
302.671.266,75 66.844.093,02
235.827.173,73
295.186.692,55
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés
Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs
555.109,18
-
555.109,18
555.109,18
Personnel créditeur
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
215.768.560,19 1.030.729,24 2.585.775,09
51.216.511,80
164.552.048,39 1.030.729,24 2.585.775,09
225.097.474,76 870.241,31 7.950.753,11
Organismes sociaux créditeurs
Personnel débiteur
- - -
Etat créditeur
Etat débiteur
Comptes d'associés créditeurs
20.334,70
Comptes d'associés débiteurs
-
-
-
Autres créanciers
37.234.955,38
Autres débiteurs
67.890.154,65 14.840.938,40 126.220.457,30
15.627.581,22
52.262.573,43 14.840.938,40 126.220.457,30
51.285.186,31 9.427.927,88 25.096.135,09 1.981.541,36 26.003.870,52 26.003.870,52 4.755.196,55 21.181.971,56
Comptes de régularisation passif
62.056,99
49.500,00
Comptes de régularisation-actif
- - -
Autres provisions pour risques et charges Ecarts de conversion - passif (éléments circulants)
9.823.285,18 3.369.927,86 4.413.900,96 4.413.900,96
22.314.968,08
Titres et valeurs de placement (non affectés aux opérations d'assurance)
91.437,30
Ecarts de conversion - actif (éléments circulants)
86.726,95
86.726,95
TRESORERIE
7.605.505,27 7.605.505,27
TRESORERIE
16.982.590,69 16.982.590,69 3.724.872,08 13.207.005,57
16.982.590,69 16.982.590,69 3.724.872,08 13.207.005,57
Trésorerie-passif Crédits d'escompte Crédits de trésorerie
Trésorerie-actif
- - - -
- -
- -
Chèques et valeurs à encaisser
Banques. TGR. C.C.P.
Caisse. Régies d'avances et accréditifs
50.713,04
50.713,04
66.702,41
Banques
4.413.900,96
7.605.505,27
TOTAL GENERAL
749.846.148,34 129.009.530,71
620.836.617,63
612.450.974,83
TOTAL GENERAL
620.836.617,63
612.450.974,83
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) COMPTE TECHNIQUE NON VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) COMPTE NON TECHNIQUE
Exercice 31/12/2021 Net
Exercice 31/12/2022
Opérations
Libellé
Exercice 31/12/2022
Exercice 31/12/2021
Concernant les exercices précédents
Brut
Cessions
Net
Libellé
Propres à l'exercice
Primes
354.811.830,42 373.372.463,69 18.560.633,27 21.136.934,61
-2.654.798,71 -2.654.798,71
357.466.629,13 376.027.262,40 18.560.633,27 21.136.934,61
328.113.498,18 332.300.441,38 4.186.943,20 9.221.997,15
1
Primes émises
Produits non techniques courants
25.553.827,45 19.579.981,51
25.553.827,45 19.579.981,51
46.427.715,89 13.834.203,79 32.588.681,90
1
- - - - - - -
Variation des provisions pour primes non acquises
-
Produits d'exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants
Produits techniques d'exploitation
2
5.971.835,93
5.971.835,93
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
-
-
-
Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation
-
-
-
Autres produits non techniques courants Reprises non techniques. Transferts de charges
2.010,01
2.010,01
4.830,20
120.342,07
120.342,07
29.952,89
-
-
-
Reprises d'exploitation, transferts de charges
21.016.592,54 146.000.051,61 143.381.134,98 -2.999.433,98
21.016.592,54 148.868.828,44 143.277.134,57
9.192.044,26
Charges non techniques courantes
18.670.147,98
18.670.147,98
50.679.900,45
2
Prestations et frais
-2.868.776,83
143.723.995,91 150.819.854,00
3
Charges d'exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement
3.416,52
-
3.416,52
4.324,36
Prestations et frais payés
104.000,41
5.932.573,25
- - - -
5.932.573,25
41.036.775,65
Variation des provisions pour sinistres à payer
-2.972.777,24
-26.656,74
4.239.641,13
-
-
-
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
- -
- - - -
- -
- -
Autres charges non techniques courantes Dotations non techniques courantes
3,30
3,30
986.300,93 8.652.499,51 -4.252.184,56 8.352.673,01 1.033.767,33
Variation des provisions pour aléas financiers
12.734.154,91 6.883.679,47
12.734.154,91 6.883.679,47 29.789.752,16
Résultat non technique courant (1 - 2)
-
Variation des provisions pour participations aux bénéfices
5.618.350,61
5.618.350,61
-11.335.499,22
Produits non techniques non courants Produits des cessions d'immobilisations
20.046.384,76 9.743.367,40
3
Variation des autres provisions techniques Charges techniques d'exploitation
-
-
-
34.666,67
- - -
34.666,67
176.836.585,88 37.050.993,30 16.554.105,32 35.005.276,54 3.502.344,82 55.831.960,62 6.295.678,34 22.596.226,94 3.707.871,54 3.282.227,79
176.836.585,88 37.050.993,30 16.554.105,32 35.005.276,54 3.502.344,82 55.831.960,62 6.295.678,34 22.596.226,94 3.707.871,54 3.282.227,79
146.230.548,93 24.141.389,28 12.263.988,71 24.745.733,92 2.972.544,66 52.296.579,03 2.213.480,73 27.596.832,60 9.204.537,40 8.507.950,42
4
Subventions d'équilibre
- -
- -
- -
Charges d’acquisition des contrats
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Achats consommés de matières et fournitures
Autres produits non courants
548.950,01
9.743.367,40
10.292.317,41 19.462.768,08 15.842.486,62
1.055.746,97 6.263.158,71 8.074.897,34
Autres charges externes
Reprises non courantes, transferts de charges Charges non techniques non courantes
19.462.768,08
-
Impôts et taxes
8.646.489,62 7.195.997,00
4
Charges de personnel
Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées
334.292,35
- - -
334.292,35
860.189,03
Subventions accordées d'équilibre
- -
- -
- -
Autres charges d'exploitation
Pertes provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Dotations d'exploitation
Autres charges non courantes
6.833.812,09 1.478.385,18
7.195.997,00
14.029.809,09 1.478.385,18 13.947.265,54 20.830.945,01
2.692.540,30 4.522.168,01 277.775,67 -3.974.408,89
5 Produits des placements affectes aux opérations d'assurance
Dotations non courantes
-
Revenus des placements
Résultat non technique non courant (3-4) RESULTAT NON TECHNIQUE (1-2+3-4)
11.399.895,14 2.547.370,40
Gains de change
89.676,64
89.676,64
696.586,98
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
-
-
- - - - -
RECAPITULATION
Profits sur réalisation de placements
335.967,11
335.967,11
Exercice 2022
Exercice 2021
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
- - -
- - -
I
RESULTAT TECHNIQUE VIE
-
-
Intérêts et autres produits de placements
II
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE RESULTAT NON TECHNIQUE RESULTAT AVANT IMPOTS IMPOTS SUR LES RESULTATS
47.173.416,75 20.830.945,01 68.004.361,76
54.044.377,62 -3.974.408,89 50.069.968,73
III IV
Reprises sur charges de placements : Transferts de charges
6 Charges des placements affectes aux opérations d'assurances
9.432.604,21
9.432.604,21
2.541.110,27 40.114,65 242.140,58 2.174.556,57
V
34.342.424,72 16.545.101,86
VI
RESULTAT NET
33.661.937,04
33.524.866,87
Charges d'intérêts
28.972,37
28.972,37
Frais de gestion des placements
3.143.698,97 1.869.114,52
3.143.698,97 1.869.114,52
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
-
-
Pertes de change
382.311.435,28 346.540.032,73
55.343.579,61
54.780.388,90
Amortissement des différences sur prix de remboursement
-
-
- - - -
TOTAL DES PRODUITS
437.655.014,89 401.320.421,63
Pertes sur réalisation de placements
42.270,46
42.270,46
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
-
-
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
- -
- -
335.138.018,53 292.495.655,11
34.512.634,60
58.754.797,79
Autres charges de placements Dotations sur placements
34.342.424,72 16.545.101,86 403.993.077,85 367.795.554,76 33.661.937,04 33.524.866,87
IMPOTS SUR LES RESULTATS
4.348.547,89
4.348.547,89
84.298,47
TOTAL DES CHARGES
RESULTAT NET
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1+2-3-4+5-6)
47.387.394,87
213.978,12
47.173.416,75
54.044.377,62
AFRICA First Assist, Entreprise régie par la loi N° 17-99 Portant Code des Assurances - S. A. au Capital de 50.000.000 Dh - RC.Casablanca N° : 40.225 - IF : 1030998 - CNSS : 1038662 - TVA / 806364 - Patente : 36100217 - ICE : 001525946000014 Siège Social : Lot de la CIVIM, Route de l’aéroport Q. I. Sidi Maârouf - Casablanca - Télé : 05 22 95 93 00 - Fax : 05 22 58 68 73 - E-mail : contact@africafirstassist.com - www.africafirstassist.com
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