FCP PREMIUM SHORT TERM BOND Classification : Obligations court terme / Politique d’affectation des résultats : Capitalisation
RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES EXERCICE DU 1ER JANVIER 2022 AU 31 DECEMBRE 2022
Opinion Conformément à la mission qui nous a été confiée dans le règlement de gestion du Fonds Commun de Placement « BMCI PREMIUM SHORT TERM BOND », nous avons effectué l'audit des états de synthèse ci-joints qui comprennent le bilan au 31 décembre 2022, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion pour l’exercice clos à cette date ainsi que l’état des informations complémentaires (ETIC). Ces états de synthèse font ressortir un actif net de DH 620 687 275,46 y compris un bénéfice à affecter de DH 13 913 825,38. Ces états ont été établis dans un contexte évolutif de la crise sanitaire de l’épidémie de Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date. Nous certifions que les états de synthèse cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Fonds Commun de Placement « BMCI PREMIUM SHORT TERM BOND » au 31 décembre 2022 conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc. Fondement de l’opinion Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilité de l’auditeur à l’égard de l’audit des états de synthèse » du présent rapport. Nous sommes indépendants de l’établissement de gestion du fonds commun de placement conformément aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états de synthèse et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffi- sants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Responsabilité de la Direction et des responsables de la Gouvernance à l’égard les états de synthèse La Direction est responsable de l’établissement et de la présentation sincère de ces états de synthèse, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc ainsi que du contrôle interne qu’elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d’états de synthèse exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs.
• nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne de l’établis- sement de gestion du FCP ; • nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la Direction, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; • nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l’utilisation par la Direction du principe comptable de continuité d’ex- ploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du FCP à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états de synthèse au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants obtenus jusqu’à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener le FCP à cesser son exploitation ; • nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états de synthèse, y compris les informations fournies dans l’ETIC, et apprécions si les états de synthèse représentent les opérations et événements sous-jacents d’une manière propre à donner une image fidèle. Casablanca, le 27 mars 2023.
Lors de la préparation des états de synthèse, c’est à la Direction qu’il incombe d’évaluer la capacité du FCP à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions relatives à la continuité de l’exploitation et d’appliquer le principe comptable de continuité d’exploitation, sauf si la direction a l’intention de liquider le FCP ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s’offre à elle. Il incombe aux responsables de la gouvernance de surveiller le processus d’information financière du FCP. Responsabilité de l’Auditeur à l’égard de l’audit des états de synthèse Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états de synthèse pris dans leur ensemble sont exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs et de délivrer un rapport de l’auditeur contenant notre opinion. L’as- surance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes professionnelles permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états de synthèse prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : • nous identifions et évaluons les risques que les états de synthèse comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
ETAT DES SOLDES DE GESTION
Exercice clos le 31/12/2022
Exercice clos le 31/12/2022
Exercice clos le 31/12/2022
ACTIF
31/12/2022
31/12/2021
31/12/2022 609.617.196,93 1.205.894.173,41 -577.887.362,24
31/12/2021 1.173.137.134,23 1.056.763.723,13 123.537.606,88
DESIGNATIONS
31/12/2022 (A)
31/12/2021 (B)
VARIATIONS A-B
PASSIF
IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)
CAPITAL (A)
FAVORABLES
DEFAVORABLES - 3.972.459,39 - 3.509.530,39 - 12.553.986,47 125.970,07
RESULTAT SUR OPERATIONS FINANCIERES RESULTAT NET DE L EXERCICE RESULTAT A AFFECTER (A) PRODUITS CAPITALISES (B) Commissions de souscriptions et de rachats
24.114.260,00 28.086.719,39 21.555.944,42 25.065.474,81 13.913.825,38 26.467.811,85
CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE
EMISSIONS ET RACHATS
COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS ET DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS FRAIS DE NEGOCIATION PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DE L'EXERCICE A AFFECTER (E) DETTES REPRESENTATIVES DE TITRES DONNES EN PENSION. OPERATIONS D’EMPRUNT ET PRET TEMPORAIRE DE TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G) SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHATS A REGLEMENTS DIFFERES OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I) PORTEFEUILLE TITRES VENDEURS (F)
119.134,54
245.104,61
- - - - - - - - -
-10.307.655,11
-4.295.561,21
TOTAL I = A+B
-8.081.959,13 -2.843.746,85 13.913.825,38 620.687.275,46 -
-2.868.634,57 1.993.666,12
-
-
-
620.838.187,02 1.201.884.954,35
Plus Values réalisées
119.134,54
245.104,61
125.970,07
Augmentation des différences d'estimation Augmentation des différences de change CHARGES CAPITALISEES (C)
- -
- -
ACTIONS OBLIGATIONS TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
26.467.811,85 1.201.598.612,20
-
14.213.187,57 7.367.929,53
- 6.845.258,04
TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E
142.167.594,46
264.393.699,96 3.270.365,00 934.220.889,39
-
-
TITRES D'OPCVM BONS DE TRESOR
-
Moins Values réalisées
8.201.093,67 6.012.093,90
3.113.739,18 4.254.190,35
5.087.354,49 1.757.903,55
478.670.592,56
EMPRUNT ET PENSION DE TITRES AUTRES TITRES OPERATEURS DEBITEURS (D) COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERES
Diminution des différences d'estimation
-
-
-
-
Frais de négociation
-
- -
- -
Diminution des différences de change RESULTAT CAPITALISE (D) =(B)-(C) RESULTAT GLOBAL (E)=(A)+(D) AUTRES VARIATIONS DE L'ACTIF NET (F)
-14.094.053,03 -7.122.824,92 -180.227,65 19.344.986,93 -580.731.109,09 125.531.273,00 676.760.919,94 1.253.927.661,83 1.257.492.029,03 1.128.396.388,83
- 6.971.228,11 - 19.525.214,58 - 706.262.382,09
DIFFERENCE D’ESTIMATIONS SUR CHANGE A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL ETAT AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF CREANCES REPRESENTATIVES DE TITRES RECUS EN PENSION (G) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (H) CONTRE VALEUR POSITION DE CHANGE (I)
-
-
-
-
Souscriptions (y compris comptes de regul des revenus) Rachats (y compris comptes de regul des revenus)
- - -
577.166.741,89 129.095.640,20
189.902,99
288.542,47
-
-
Distribution des bénéfices (Exercice antérieur) ACTIF NET AU DEBUT DE L'EXERCICE(G) ACTIF NET EN FIN D'EXERCICE=(E)+/-(F)+(G)
-
-
- -
PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES CREDITEURS COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
1.201.598.612,20 1.056.722.352,27 144.876.259,93 620.687.275,46 1.201.598.612,20
- 580.911.336,74
- - -
- - -
62.810,00 127.092,99
94.396,29 194.146,18
Tableau d’analyse de la valeur liquidative
VARIATIONS A-B
INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (J) POSITION DE CHANGE (K) TOTAL II = F+G+H+I+J+K COMPTES FINANCIERS - PASSIF (L)
TOTAL II = C+D+E+F+G+H+I
620.838.187,02 1.201.884.954,35
DESIGNATIONS
31/12/2022 (A)
31/12/2021 (B)
FAVORABLES
DEFAVORABLES
COMPTES FINANCIERS - ACTIF (J) DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
38.991,43
2.200,32
189.902,99
288.542,47
-
- - - - - -
Valeur liquidative de clôture
113,09
112,30
0,79
-
Résultat à affecter (A) Actif net de clôture (B)
13.913.825,38
26.467.811,85
- - -
12.553.986,47 580.911.336,74 5.211.603,00
EMPRUNTS A TERME
620.687.275,46 1.201.598.612,20
BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
38.991,43
2.200,32
Nombre d’actions ou de parts (C)
5.488.603,00
10.700.206,00
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF
Valeur liquidative unitaire de clôture (B / C)
113,09 110,55
112,30 109,82
0,79 0,73 0,06
- - -
TOTAL III = J TOTAL GENERAL = I+II+III
38.991,43
2.200,32
AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF
TOTAL III = L
-
620.877.178,45 1.201.887.154,67
TOTAL GENERAL = I+II+III
620.877.178,45
1.201.887.154,67
Dont part capital (B - A) / C
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
Ventilation des revenus du portefeuille par catégorie TABLEAU D’ANALYSE DES REVENUS
DETAILS DES PLUS-OU-MOINS VALUES REALISEES Dont part revenu (A / C)
2,54
2,48
Exercice clos le 31/12/2022
Exercice clos le 31/12/2022
Exercice clos le 31/12/2022
EXERCICE ACTUEL
EXERCICE PRECEDENT
CATEGORIES DE TITRES
PORTEFEUILLE DE CLOTURE DETAIL DES REVENUS Exercice clos le 31/12/2022 Exercice clos le 31/12/2021 Exercice clos le 31/12/2022 Exercice clos le 31/12/2021
COUPON COURU Exercice clos le 31/12/2022 Exercice clos le 31/12/2021 X
PLUS VALUES
MOINS VALUES
PLUS VALUES
MOINS VALUES
PORTEFEUILLE TITRES
Produits sur opérations financières (A) PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERES DE PORTEFEUILLE
24.114.664,17 24.086.019,08
28.087.608,06 27.355.350,44
ACTIONS
-
- - - - - -
-
-
ACTIONS
- -
-
-
-
ACTIONS COTEES ACTIONS NON COTEES BONS DE TRESOR BONS DE TRESOR OBLIGATIONS
ACTIONS COTEES
- 10.172,00 10.172,00
7.871.115,11 7.871.115,11
- 245.011,61 245.011,61
- 2.848.282,30 2.848.282,30
PRODUITS SUR ACTIONS PRODUITS SUR OBLIGATIONS
- -
ACTIONS NON COTEES BONS DE TRESOR
478.670.592,56 478.670.592,56
934.220.889,39 934.220.889,39
19.420.444,35 19.420.444,35
20.357.704,89 20.357.704,89
- - -
-
-
PRODUITS SUT TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
4.665.574,73
6.997.645,55
BONS DU TRESOR
OBLIGATIONS
- - - -
- - - -
-
-
OBLIGATIONS ORDINAIRES OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
PRODUITS SUR TITRES OPCVM PRODUITS SUR BON DU TRESOR
-
TCN
172,56
328.638,58 328.638,58 1.339,98 1.339,98
-
265.456,88 245.148,80 20.308,08
OBLIGATIONS ORDINAIRES
19.420.444,35
20.357.704,89
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
PRODUITS SUR PRÊT-EMPRUNT DE TITRES PRODUITS SUR AUTRES TITRES PRODUITS SUR AUTRES OPERATIONS FINANCIERES
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV PARTS FCP AUTRES TITRES
TCN
142.167.594,46 133.225.387,96 8.942.206,50
264.393.699,96 251.408.266,14 12.985.433,82 3.270.365,00
4.665.574,73
6.997.645,55
172,56 108.789,98 108.789,98
28.645,09
732.257,62 513.696,38
93,00 93,00
- - - - -
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
INTERETS SUR DEPÔT A TERME
-
4.366.814,15 298.760,58
6.613.768,96 383.876,59
-
-
-
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
INTERETS SUR COMPTES COURANTS A VUE PRODUITS SUR GARANTIES DONNEES EN ESPECES AUTRES PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERES Charges sur opérations financières (B) CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES DE PORTEFEUILLE CHARGES SUR PRÊT-EMPRUNT DE TITRES AUTRES CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES DE PORTEFEUILLE CHARGES SUR AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME
TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV AUTRES TITRES PARTS FCP
-
- - -
- - -
FCPT OPCR
-
28.645,09 404,17
218.561,24 888,67
AUTRES TITRES TOTAL
119.134,54
8.201.093,67
245.104,61
3.113.739,18
-
3.270.365,00
- - - -
POLITIQUE DE PLACEMENT
-
-
FCPT OPCR
- - - -
RAPPEL DE L’ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT Le FCP FCP BMCI SHORT TERM BOND est un Fonds Commun de Placement «Obligations court terme». La sensibilité du FCP peut varier dans une fourchette allant de 0,5 (exclus) à 1,1 (inclus) selon les conditions du marché. Indice de réfernce: MBI Court terme INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE L’objectif de gestion est de valoriser les actifs à court terme sur l'horizon de placement minimum conseillé de 6 Mois, via des investissements sur le marché obligataire qui offrent les meilleurs perspectives de rendement sous contrainte d'une gestion prudente du risque de crédit, de liquidité et des taux. Le FCP sera en permanence investi à hauteur de 90% au moin de ses actifs, hors titres d'OPCVM ( Obligation court terme) créances représen- tatives des opérations de pension qu'il effectue en tant que cessionnaire et liquidités, en titres de créances . Le FCP ne peut détenir ni action, ni certificats d'investissement, ni droit d'attributionou des ouscription, no titres d'OPCVM (action, diversifiés ou contractuels), ni titre d'OPCC, ni obligations subordonnées perpétuelles. Par ailleurs, le fonds pourrait consacrer au maximum 10% de son actif net à des opérations de placement en devises à l'étranger, dans les limitesn règles et conditions de la réglementation en vigueur.
AUTRES TITRES OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES
404,17
888,67
28.645,09
218.561,24
TITRES DONNES EN PENSION TITRES RECUS EN PENSION PRETS&EMPRUNTS DE TITRES
CHARGES SUR EMPRUNTS
-
28.645,09
218.561,24
INTERETS SUR COMPTES COURANTS CREDITEURS CHARGES SUR GARANTIES RECUES EN ESPECES AUTRES CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES I-Résultat sur opérations financières (A-B) Autres produits de gestion (C)
404,17
888,67
-
TOTAL
620.838.187,02
1.201.884.954,35
24.114.664,17
27.573.911,68
-
24.114.260,00
28.086.719,39
-
-
Autres revenus financiers AUTRES OPERATIONS FINANCIERES
31/12/2021
30/12/2020
31/12/2021
30/12/2020 513.696,38
Produits accessoires Produits non courants Frais de gestion (D)
Comptes à terme Comptes à vue
-
- - -
2.558.315,58
3.021.244,58
38.991,43 38.991,43
2.200,32 2.200,32
-
TABLEAU D'AFFECTATION DES RESULTATS Autres produits sur opérations financières TOTAL
513.696,38
Charges externes
839.815,98
988.316,34
COMMENTAIRE SUR LES ACTIVITES DE L'EXERCICE MARCHE OBLIGATAIRE
Impôts et taxes Charges de personnel
Exercice clos le 31/12/2022
Autres charges de gestion courante Dotation aux frais de gestion budgetés
1.718.455,60
2.032.928,24
MONTANT
MONTANT
Depuis le début de l’année, les rendements obligataires se sont inscrits en hausse sur tous les segments de la courbe. Cette évolution est due au contexte difficile internationale lié à la guerre en Ukraine, qui a entrainé le renchérissement des produits énergétiques et alimentaires d’où une inflation exceptionnellement élevée. Cette hausse des taux s’explique aussi par la décision de Bank Al Maghrib de relever le taux directeur de 100 pbs à 2.5%. Face aux pressions des finances publiques qui ne cessent de s’accroitre, le Trésor s’est financé par l’activation de la LPL pour un montant de 22 Mrds MAD ainsi que par des tirages à l’extérieur pour 11 Mrds MAD, en plus du financement en interne. Le Trésor a initié également des émissions sur le CT à travers la création de nouvelles lignes 32j, 45j et 05 ans révisable sur le 52w, suite aux appréhensions des investisseurs par rapport à d’éventuelles hausses du taux directeurs aux prochains conseils de BAM.
Dotation aux amortissements Charges non courantes II-Résultat net de l'exercice (I+C-D) Régularisation des revenus de l'exercice en cours (E) Acomptes sur dividendes de l'exercice (F)
RESULTATS A AFFECTER DECISION DU 22 mars 2022 REPORT A NOUVEAU COMPTES DE REGULARISATION
26.467.811,85 AFFECTATION DES RESULTATS
26.467.811,85
44,00 21.555.944,42 -7.642.119,04
25.065.474,81 1.402.337,04
- CAPITAL
26.467.811,85
-
-
1.402.337,04 DIVIDENDES
- -
Produits utilisés Charges imputées
RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION
REPORT A NOUVEAU
III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)
13.913.825,38
26.467.811,85
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
25.065.474,81 AUTRES ( A PRECISER) 26.467.811,85 TOTAL
TOTAL
26.467.811,85
COMMENTAIRE DE GESTION L’année 2022 a été marquée par une inflation de 6.6% sur l’année et une détérioration du déficit de liquidité avec une moyenne de 78.5 Mrds MAD contre 69.9 une année auparavant, et une moyenne des interventions de BAM de 97.4Mrds MAD. Dans ce contexte, la performance annuelle ressort à +0.69% avec niveau de sensibilité de 0.75, arrêté au 30/12/20
TABLEAU DES CREANCES
EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM
Exercice clos le 31/12/2022
Exercice clos le 31/12/2022 EXERCICE PRECEDENT
PLUS D'UN AN
MOINS D'UN AN
ECHUES NON RECOUVRES
CREANCE OPERATEURS DEBITEURS
TOTAL
EXERCICE
-
-
COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERES DIFFERENCE D’ESTIMATIONS SUR CHANGE A TERME ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEUR ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES PERSONNEL AUTRES OPERATEURS DEBITEURS
Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de la période
5.488.603,00
10.700.206,00
- - NEANT - -
Valeur liquidative de fin de période
113,09
112,30
- -
COMPLÉMENET D’INFORMATIONS RELATIVES A L’INVENTAIRE DE L’OPCVM
-
Montant / Quantité
-
ETAT AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES DEBITEURS DEPOTS A TERME COMPTES DE REGULARISATION ACTIF
- - -
- - -
Pensions livrées Actif Net
620.687.275,46 5.488.603,00
INVENTAIRES DES ACTIFS Nombre d'actions ou de parts
COMPTES FINANCIERS - ACTIF
Exercice clos le 31/12/2022 31/12/2021
31/12/2022
Code Maroclear
Désignation
Quantité
Valorisation par titre en DH
Valorisation globale en DH (D=C*A)
% par rapport au Total Actif
Emetteurs
(1)
(A)
(C)
DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS ) SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL TABLEAU DES DETTES
-
ATTIJARIWAFA BANK
MA0001520487 MA0001523291 MA0001521824 MA0001525569 MA0001525155 MA0001525346 MA0002015263 MA0002007518 MA0002012922 MA0002013151 MA0002014944 MA0002017517 MA0002015388 MA0002016527 MA0002016592 MA0002016683 MA0002016691 MA0002016741 MA0002016766 MA0002016972 MA0002017277 MA0002017293 MA0001008624
ATW 04Y 28 MARS 2023 3.06% ATW 2Y 01 FEV 2023 1.98% BMCE 03Y 16 JANV 2023 2.72% BMCI 13W 01 Fev 2023 2.65% BMCI 39W 16 mars 2023 1.95% BMCI 26W 21 Fev 2023 02.15 BDT 5Y 16 OCT 23 02.80 BDT 20Y 28FEB25 06.00 BDT 10Y 05AOU23 05.25 BDT 10Y 17JUIN24 05.45 BDT 05Y 03AVR23 02.80 BDT 13 W 23 Janv 2023 2.4% BDT 05Y 14 oct 24 02.6 BDT 02Y 18 SEPT 2023 1.70% BDT 02Y 20 NOV 2023 1.75% BDT 02Y 15 JANV 2024 1.75% BDT 52W 16 JANV 2023 1.55% BDT 02 Y 18 MARS 2024 1.75% BDT 02 Y 15 JUILLET 2024 1.80% BDT 52W 11 sep 2023 1.75% BDT 52W 13 Nov 2023 1.90% BDT 26W 13 Fév 2023 1.90% BSF RCI 02Y 13OCT2023 2.25%
232,00 154,00 150,00 400,00 230,00 150,00 776,00 62,00 626,00 12,00 28,00 292,00 670,00 543,00 245,00 5,00 468,00 317,00 200,00 515,00 4,00 90,00 1,00
102.271,82 101.689,48 102.572,93 100.424,63 100.816,51 100.630,38 100.258,28 111.268,34 103.266,20 106.384,65 102.017,80 100.419,33 99.894,17 99.471,59 98.970,03 100.719,27 101.770,39 100.372,20 99.870,15 99.992,43 99.658,21 100.601,52 99.357,85
23.727.062,24 15.660.179,92 15.385.939,50 40.169.852,00 23.187.797,30 15.094.557,00 77.800.425,28 6.898.637,08 64.644.641,20 1.276.615,80 2.856.498,40 502.096,65 29.169.097,64 66.645.965,30 53.740.726,29 24.676.221,15 101.770,39 46.974.189,60 31.658.837,55 19.998.486,00 51.323.978,15 402.406,08 8.942.206,50
3,82 2,52 2,48 6,47 3,73 2,43 12,53 10,41 0,21 0,46 0,08 4,70 10,73 8,66 3,97 1,11 0,02 7,57 5,10 3,22 8,27 0,06 1,44
38.991,43
2.200,32
BANQUE MAROCAINE POUR LE COMMERCE EXTERIEUR
38.991,43
2.200,32
BMCI
Exercice clos le 31/12/2022
ETAT
DETTES
TOTAL
PLUS DE 1 AN
MOINS DE 1 AN
ECHUES ET NON PAYEES
%
%
%
%
OPERATEURS CREDITEURS SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHATS A REGLEMENTS DIFFERES OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES
189.902,99 0,030%
-
189.902,99
0,030%
PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT
-
COMPTES FINANCIERS - PASSIF AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES CREDITEURS COMPTES DE REGULARISATION PASSIF EMPRUNTS A TERME
62.810,00 0,010%
62.810,00 127.092,99
0,010% 0,020%
127.092,99
0,020%
RCI FINANCE MAROC
Exercice clos le 31/12/2022
Dépot à terme (plus de 2 ans) Créances représentatives des titres reçus en pension
31/12/2022
31/12/2021
0,00
0,00
Emprunts a terme Banques (soldes crediteurs)
0,00
0,00
NEANT
Autres actifs(4) Liquidité Total actifs
- -
-
0,00
0,00 0,01 100%
Societes de bourse & autres intermediaires Autres comptes de tresorerie - passif TOTAL
-
38.991,43
620.877.178,45
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