FCP BMCI GESTION SOLIDARITE Classification : Obligations moyen et long terme / Politique d’affectation des résultats : Capitalisation
RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES EXERCICE DU 1ER JANVIER 2022 AU 31 DECEMBRE 2022
Opinion Conformément à la mission qui nous a été confiée par la société de gestion du Fonds Commun de Placement (FCP) « BMCI GESTION SOLIDARITE », nous avons effectué l'audit des états de synthèse ci-joints du FCP, comprenant le bilan au 31 décembre 2022, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion pour l’exercice clos à cette date, ainsi que l’état des informations complémentaires (ETIC). Ces états de synthèse font ressortir un actif net de MAD 1 319 734,83 y compris un bénéfice à affecter de MAD 25 837,80. Nous certifions que les états de synthèse cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Fonds Commun de Placement « BMCI GESTION SOLIDARITE » au 31 décembre 2022 conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc. Fondement de l’opinion Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l’auditeur pour l’audit des états de synthèse » du présent rapport. Nous sommes indépendants du FCP et de son établissement de gestion conformément aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états de synthèse et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Responsabilités de la direction et des responsables de la gouvernance à l’égard des états de synthèse La direction de l’établissement de gestion du FCP « BMCI GESTION SOLIDARITE » est responsable de la préparation et de la pré- sentation fidèle des états de synthèse, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc, ainsi que du contrôle interne qu'elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d'états de synthèse exempts d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs.
Lors de la préparation des états de synthèse, c’est à la direction de l’établissement de gestion du FCP qu’il incombe d’évaluer la capacité du FCP à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions se rapportant à la continuité de l’ex- ploitation et d’appliquer le principe comptable de continuité d’exploitation, sauf si la direction de l’établissement de gestion du FCP a l’intention de liquider le FCP ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s’offre à elle. Il incombe aux responsables de la gouvernance de l’établissement de gestion de surveiller le processus d’information financière du FCP. Responsabilités de l’auditeur à l’égard de l’audit des états de synthèse Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états de synthèse pris dans leur ensemble sont exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, et de délivrer un rapport de l’auditeur contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états de synthèse prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : • nous identifions et évaluons les risques que les états de synthèse comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; • nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l’audit afin de concevoir des procédures
d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne du FCP ; • nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction de l’établissement de gestion du FCP, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; • nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l’utilisation par la direction de l’établissement de gestion du FCP du principe comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du FCP à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états de synthèse au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants obtenus jusqu’à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener le FCP à cesser son exploitation ; • nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états de synthèse, y compris les informations fournies dans l’ETIC, et apprécions si les états de synthèse représentent les opérations et événements sous-jacents d’une manière propre
à donner une image fidèle. Casablanca, le 29 mars 2023
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
ETAT DES SOLDES DE GESTION
Exercice clos le 31/12/2022
Exercice clos le 31/12/2022
Exercice clos le 31/12/2022
31/12/2022 1.293.897,03 1.333.573,31
31/12/2021 1.309.351,89 1.317.314,83
ACTIF
31/12/2022
31/12/2021
PASSIF
DESIGNATIONS
31/12/2022 41.697,51 25.837,80 25.837,80
31/12/2021 39.135,48 23.325,76 23.325,76 0,00
VARIATIONS A-B
IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)
CAPITAL (A)
FAVORABLES
DEFAVORABLES
RESULTAT SUR OPERATIONS FINANCIERES RESULTAT NET DE L EXERCICE RESULTAT A AFFECTER (A) PRODUITS CAPITALISES (B) Commissions de souscriptions et de rachats
CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE EMISSIONS ET RACHATS
2.562,03 2.512,04 2.512,04 0,00
0,00
0,00
COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS & DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS FRAIS DE NEGOCIATION PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C) COMPTES DE REGULARISATION (C) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E) OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION TEMPORAIRE DE TITRES OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G) OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I) SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE
-35.396,41
-895,66
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
-4.279,87
-7.067,28
0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL I = A+B
0,00 0,00
0,00 0,00
1.324.446,08
1.260.660,16
Plus Values réalisées
Augmentation des différences d'estimations Augmentation des différences de change CHARGES CAPITALISEES (C)
ACTIONS
0,00
0,00
0,00 -38.780,62 -4.279,87 -34.500,75
-12.188,95 -7.067,28
-26.591,67
OBLIGATIONS TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
0,00 25.837,80 25.837,80 1.319.734,83
0,00 23.325,76 23.325,76 1.332.677,65
Moins Values réalisées
2.787,41
0,00 0,00
0,00 0,00
TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E
TITRES D'OPCVM BON DE TRESOR
Diminution des différences d'estimations
-5.121,67
-29.379,08
1.324.446,08
1.260.660,16
Frais de négociation
0,00 0,00
0,00 0,00
OPERATIONS D ACQUISITION ET CESSION TEMP DE TITRES
0,00
0,00
Diminution des différences de change RESULTAT CAPITALISE (D) =(B)-(C) RESULTAT GLOBAL (E)=(A)+(D) AUTRES VARIATIONS DE L'ACTIF NET (F)
-38.780,62 -12.942,82
-12.188,95 11.136,81
-26.591,67 -24.079,63 0,00 -7.737,90
AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES TITRES OPERATEURS DEBITEURS (D) COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERE
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Souscriptions (y compris comptes de regul des revenus) Rachats (y compris comptes de regul des revenus)
646.949,22 -646.949,22
654.687,12 -654.687,12
OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME(G) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME CONTRE VALEUR POSITION DE CHANGE(H) TOTAL II = C+D+E+F+G+H COMPTES FINANCIERS - ACTIF (I)
7.737,90 11.136,81
Distribution des bénéfices (Exercice antérieur) ACTIF NET AU DEBUT DE L'EXERCICE(G) ACTIF NET EN FIN D'EXERCICE=(E)+/-(F)+(G)
0,00 1.332.677,65 1.321.540,84 0,00 1.319.734,83 1.332.677,65
1.547,44
1.519,75
-12.942,82
PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES CREDITEURS
Tableau d’analyse de la valeur liquidative
VARIATION FAVORABLES
110,75 1.436,69
0,00
DESIGNATION
31/12/2022
31/12/2021
DEFAVORABLES
Ventilation des revenus du portefeuille par catégorie TABLEAU D’ANALYSE DES REVENUS SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL III = L COMPTES DE REGULARISATION PASSIF INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (J) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TER POSITION DE CHANGE (K) POSITION DE CHANGE TOTAL II = F+G+H+I+J+K COMPTES FINANCIERS - PASSIF (L) EMPRUNTS A TERME BANQUES (SOLDES CREDITEURS) TOTAL GENERAL = I+II+III
1.519,75
1.324.446,08
1.260.660,16 73.537,24
Valeur liquidative de clôture
131,97
133,27
-1,30
0,00
Résultat à affecter (A) Actif net de clôture (B)
25.837,80
23.325,76
2.512,04
1.547,44 3.163,81
1.519,75 0,00
DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS ) SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF
1.319.734,83
1.332.677,65
-12.942,82
Nombre d’actions ou de parts (C)
10.000,00
10.000,00
0,00
0,00 -1,30 -1,55
0,00
73.537,24
Valeur liquidative unitaire de clôture (B / C)
131,97 129,39
133,27 130,94
3.163,81
0,00
Dont part capital (B - A) / C Dont part revenu (A / C)
TOTAL III = I TOTAL GENERAL = I+II+III
0,00
73.537,24 1.334.197,40
3.163,81 1.324.446,08
0,00 1.334.197,40
1.324.446,08
2,58
2,33
0,25
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
DETAILS DES PLUS-OU-MOINS VALUES REALISEES
Exercice clos le 31/12/2022
Exercice clos le 31/12/2022 DETAIL DES REVENUS 31/12/2022 31/12/2021
Exercice clos le 31/12/2022
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
PORTEFEUILLE DE CLOTURE
COUPON COURU
X
NATURE
31/12/2022 42.136,60
31/12/2021 39.135,48
PLUS VALUES
MOINS VALUES
PLUS VALUES
MOINS VALUES
Catégories de TITRES
31/12/2022
31/12/2021
PORTEFEUILLE TITRES
Produits sur opérations financières (A) Produits sur actions Produits sur obligations Produits sur titres de créances négociables
ACTIONS
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ACTIONS
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ACTIONS COTEES ACTIONS NON COTEES OBLIGATIONS OBLIGATIONS ORDINAIRES TCN BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
ACTIONS COTEES
ACTIONS NON COTEES OBLIGATIONS OBLIGATIONS ORDINAIRES
0,00
0,00
Produits sur titres OPCVM Produits sur BDT
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
42.136,60
39.135,48
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS
Produits sur acquisitions et cessions temporaires de titre
0,00
0,00
OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
BON DE TRESOR
1.324.446,08 1.324.446,08
1.260.660,16 1.260.660,16
42.136,60 39.135,48
Produits sur autres titres Produits sur opérations financières à terme Intérêts sur comptes courants à terme Intérêts sur comptes courants à vue Produits sur garanties données en espèces Autres produits sur opérations financières Charges sur opérations financières (B)
TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV BONS DU TRESOR BONS DU TRESOR AUTRES TITRES PARTS FCP AUTRES TITRES
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
BONS DU TRESOR
42.136,60 0,00
39.135,48 0,00
TCN
0,00 0,00 4.279,87 4.279,87 0,00 0,00 4.279,87
0,00 0,00 7.067,28 7.067,28 0,00 0,00 7.067,28
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV AUTRES TITRES AUTRES TITRES PARTS FCP
0,00 439,09
0,00 0,00
TOTAL
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
RAPPEL DE L’ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT Le FCP « BMCI GESTION SOLIDARITE » sera investi en permanence à hauteur de 90 % au moins de ses actifs, hors titres d’OPCVM « obliga- tions moyen et long terme » et liquidités, en titres de créances émis ou garantis par l’Etat tout en respectant la réglementation en vigueur. Le FCP pourrait également investir 10% au maximum de ses actifs en actions, en certificats d’investissement, en droits d’attribution ou de souscription, en titres d’OPCVM. INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE Fonds Commun de Placement «obligations moyen et long terme».Pour cela, la sensibilité du portefeuille peut varier dans une fourchette allant de 1,1 à 5,1 selon les conditions du marché. POLITIQUE DE PLACEMENT COMMENTAIRE SUR LES ACTIVITES DE L'EXERCICE MARCHE OBLIGATAIRE Depuis le début de l’année, les rendements obligataires se sont inscrits en hausse sur tous les segments de la courbe. Cette évolution est due au contexte difficile internationale lié à la guerre en Ukraine, qui a entrainé le renchérissement des produits énergétiques et alimentaires d’où une inflation exceptionnellement élevée. Cette hausse des taux s’explique aussi par la décision de Bank Al Maghrib de relever le taux directeur de 100 pbs à 2.5%. Face aux pressions des finances publiques qui ne cessent de s’accroitre, le Trésor s’est financé par l’activation de la LPL pour un montant de 22 Mrds MAD ainsi que par des tirages à l’extérieur pour 11 Mrds MAD, en plus du financement en interne. Le Trésor a initié également des émissions sur le CT à travers la création de nouvelles lignes 32j, 45j et 05 ans révisable sur le 52w, suite aux appréhensions des investisseurs par rapport à d’éventuelles hausses du taux directeurs aux prochains conseils de BAM.
Charges sur acquisition et cessions temp de titres Autres charges sur opérations financières de portefeuille Charges sur Operations Financieres A Terme Charges sur emprunts Intérêts sur comptes courants créditeurs
0,00
0,00
0,00
0,00
OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES TITRES DONNES EN PENSION
439,09
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Charges sur garanties reçues en espèces Autres charges sur opérations financières I-Résultat sur opérations financières (A-B) Autres produits de gestion (C)
TITRES RECUS EN PENSION PRET ET EMPRUNT DE TITRES
41.697,51 0,00
39.135,48 0,00
TOTAL
1.324.446,08
1.260.660,16
42.136,60 39.135,48
Autres revenus financiers OPERATIONS FINANCIERES A TERME
Produits accessoires Produits non courants Frais de gestion (D)
0,00
0,00
31/12/2022
31/12/2021
31/12/2022 31/12/2021
15.859,71 1.130,65
15.809,72
COMPTE A VUE COMPTE A TERME
-3.163,81 0,00 0,00 -3.163,81
73.537,24
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Charges externes
1.130,27
AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME
TOTAL
73.537,24
Impôts et taxes Charges de personnel Autres charges de gestion courante Dotation aux frais de gestion budgetés
TABLEAU D'AFFECTATION DES RESULTATS
0,00
0,00
Exercice clos le 31/12/2022
14.685,06
14.679,45
Dotation aux amortissements Charges non courantes II-Résultat net de l'exercice (I+C-D) Régularisation des revenus de l'exercice en cours (E) Régularisation des revenus de l'exercice en cours (E) Acomptes sur dividendes de l'exercice (F) Produits utilisés Charges imputées
MONTANT
MONTANT
44,00 25.837,80
23.325,76
RESULTATS A AFFECTER REPORT A NOUVEAU
AFFECTATION DES RESULTATS
23325,76
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 CAPITAL
23.325,76
COMMENTAIRE DE GESTION L’année 2022 a été marquée par une inflation de 6.6% sur l’année et une détérioration du déficit de liquidité avec une moyenne de 78.5 Mrds MAD contre 69.9 une année auparavant, et une moyenne des interventions de BAM de 97.4Mrds MAD. Dans ce contexte, la performance annuelle ressort à -0.98% avec niveau de sensibilité de 1.67, arrêté au 30/12/2022.
COMPTES DE REGULARISATION
0,00 DIVIDENDES
0,00 0,00
RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION
REPORT A NOUVEAU
RESULTAT NET DE L'EXERCICE AUTRES PRELEVEMENTS TOTAL
23.325,76 AUTRES ( A PRECISER)
23.325,76 TOTAL
23.325,76
III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)
25.837,80
23.325,76
TABLEAU DES CREANCES
EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM
Exercice clos le 31/12/2022
Exercice clos le 31/12/2022
PLUS D'UN AN
MOINS D'UN AN
ECHUES NON RECOUVRES
CREANCE OPERATEURS DEBITEURS COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERE
TOTAL
Exercice/Semestre Exercice/Semestre précédent
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de la période
10.000,00
10.000,00
Valeur liquidative de fin de période COMPLÉMENET D’INFORMATIONS RELATIVES A L’INVENTAIRE DE L’OPCVM
131,97
133,27
COMPTES FINANCIERS - ACTIF OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEUR ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF DEPOT A TERME
Montant / Quantité
Pensions livrées Actif Net
0,00
0,00
0,00
1.319.734,83 10.000,00
INVENTAIRES DES ACTIFS Nombre d'actions ou de parts
Exercice clos le 31/12/2022 31/12/2021
31/12/2022
Emetteurs
Code Maroclear
Désignation
Quantité
Valorisation par
Valorisation globale en DH
% par rapport au Total Actif
DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
(1)
(A)
titre en DH
0,00
73.537,24
(C)
(D=C*A)
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL TABLEAU DES DETTES
0,00
73.537,24
Exercice clos le 31/12/2022
ETAT
DETTES
TOTAL
PLUS DE 1 AN
MOINS DE 1 AN
ECHUES ET NON PAYEES
MA0002012922
BDT 10Y 05AOU23 05.25
2,00
103.266,20
206.532,40
15,59
%
%
%
%
OPERATEURS CREDITEURS SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE
0,00 0,00
0,00 0,00
MA0002015388
BDT 05Y 14 oct 24 02.6
8,00
99.894,17
799.153,36
60,34
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
MA0002013383
BDT 10Y 02JUN25 04.55
3,00
106.253,44
318.760,32
24,07
OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TER AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.547,44 0,12
1.547,44 0,12
PERSONNEL
ORGANISMES SOCIAUX
Dépot à terme (plus de 2 ans)
ETAT
0,00
0,00
AUTRES CREDITEURS
110,75 0,01 1.436,69 0,11
110,75 0,01 1.436,69 0,11
Créances représentatives des titres reçus en pension
COMPTES FINANCIERS - PASSIF COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
0,00
0,00
Exercice clos le 31/12/2022
Autres actifs(4)
0,00
0,00
31/12/2022
31/12/2021
Liquidité
Emprunts a terme Banques (soldes crediteurs)
0,00
0,00
3.163,81 3.163,81
0,00 0,00
Societes de bourse & autres intermediaires Autres comptes de tresorerie - passif TOTAL
Total actifs
1.324.446,08
100%
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