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Geschäftsbericht
Geschäftsbericht 2024
ung von Großveranstaltungen werden durch Einnah- mesteigerungen im Bereich Hausnotruf und andere mehr als kompensiert. Die Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten betragen TEUR 8.643 (Vorjahr TEUR 7.335). Auch in diesem Wirtschaftsjahr betreffen sie überwiegend die Mannheimer Akademie. Die Erträge ergeben sich anhand der Schülerzahlen und den vorgegebenen Kopfsätzen. Steigerung der Kopfsätze und zusätz- lich gestartete Klassen in der Mannheimer Akademie führen zu deutlich gesteigerten Einnahmen. Die Mitgliedsbeiträge in Höhe von TEUR 858 (Vor- jahr TEUR 760) sind 2024 um TEUR 98 gestiegen. In dieser Position wird wie jedes Jahr nur der Anteil des Kreisverbandes in Höhe von 66,6% ausgewiesen. Mehreinnahmen aus der letztjährig durchgeführten telefonischen Erhöhungswerbung wirkten sich ganz- jährig aus. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um TEUR 39 auf TEUR 903 (Vorjahr TEUR 864) leicht gestiegen. In dieser Position sind unter anderem die Zuschüsse des Jobcenters für geförderte Arbeitsplätze gesun- ken. Die Zuschüsse waren entsprechend gestaffelt. Periodenfremde Erträge aus der Umsatzsteuerer- stattung führten zu einer Steigerung innerhalb dieser Position. Der Materialaufwand setzt sich hauptsächlich aus den Energiekosten sowie dem Wirtschafts- und Ver- waltungsbedarf zusammen. 2024 wurden hierfür TEUR 4.575 (Vorjahr TEUR 4.085) aufgewendet. Im Jahr 2024 führten Preissteigerungen im Bereich der Betriebskosten (Wasser, Energie, Brennstoffe) sowie Mehraufwendungen für IT-Sicherheit zu einem er- höhten Aufwand. Der Gesamtaufwand für Löhne und Gehälter inklusi- ve der sozialen Abgaben und Aufwendungen für die Altersversorgung beträgt im Berichtsjahr 2024 TEUR 24.387 (Vorjahr TEUR 22.702). Enthalten ist hier eine Erhöhung der Rückstellung für Urlaub und Mehr- arbeit in Höhe von TEUR 199 (Vorjahr TEUR 606). Die Steigerung ist in aller erster Linie auf den Tarif- abschluss zurückzuführen. Die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten ergeben sich im Wesentlichen aus zugeflossenen
Fördermitteln zur Finanzierung von Bauprojekten. Die Steigerung in Höhe von TEUR 55 auf TEUR 174 (Vorjahr TEUR 119) ist auf den Zufluss von Förder- mitteln für den Bau der Rettungswachen Weinheim und Hockenheim zurückzuführen. Die Abschreibungen auf Sachanlagen sind um TEUR 229 auf TEUR 986 (Vorjahr TEUR 757) angestiegen. Der Anstieg resultiert aus dem unterjährigen Be- ginn der Abschreibungen für die beiden Bauprojekte „Breslauer Straße Weinheim“ und „Auchtergrund Ho- ckenheim“ im Jahr 2023. Für Aufwendungen für Instandhaltung und Instand- setzung wurden TEUR 920 (Vorjahr TEUR 876) auf- gewendet. Es sind deutlich höhere Aufwendungen für KFZ-Reparaturen entstanden. Die Steuern, Abgaben und Versicherungen sind auf TEUR 344 (Vorjahr TEUR 314) gestiegen. Gestiegene Versicherungsprämien führten zu höheren Kosten. Mieten, Pacht und Leasing schlugen mit TEUR 2.971 (Vorjahr TEUR 2.885) zu Buche. Die Steigerung in Höhe von TEUR 86 ist auf das Ende der mietfreien Zeit für Teile der Flächen der Mannheimer Akademie im Juni 2023 zurückzuführen. Im Berichtsjahr 2024 sind die sonstigen Aufwendungen um TEUR 485 auf TEUR 1.823 (Vorjahr TEUR 1.338) gestiegen. Unter anderem führte eine höhere Anzahl an Auszubildenden im Bereich Rettungsdienst zu gestiegenen Fortbildungskosten. Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen betragen TEUR 236 (Vorjahr TEUR 231). Es wurden geringere Einnahmen aus Tagesgeldern realisiert. Die Zinsauf- wendungen für ein Darlehen mit variabler Verzinsung sind auf Grund der Zinsentwicklung gestiegen. Die Gewinn- und Verlustrechnung 2024 schließt so- mit mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 1.420 (Vorjahr TEUR 2.542.) ab. Unter Einbeziehung der Entnahme aus Gewinnrücklagen in Höhe von TEUR 1.420 und des Verlustvortrags aus 2023 in Höhe von TEUR -1.556 errechnet sich ein Bilanzver- lust von -1.555.854,65.
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