TRANSMETTRE SON PATRIMO DE PRÉVOYANCE
Il existe de nombreuses options pour financer une retraite. Dans vos critères de choix, il est important de prendre en compte votre situation familiale et votre souhait éventuel de transmettre vos avoirs à vos héritiers.
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RENTE DE 3 E PILIER Dans la prévoyance individuelle, les possibili- tés de transmission du patrimoine dépendent des caractéristiques des contrats d’assurance concernés. Il est possible d’opter pour une rente calculée sur deux têtes. De cette manière, la rente est versée aussi longtemps qu’un des deux assu- rés est en vie. Si cette option ressemble à la rente de conjoint survivant, elle offre beaucoup plus de souplesse. Au décès du premier assuré, la rente peut rester inchangée ou passer à 80 % ou 60 % de la rente initiale. Souplesse encore, pour le 3 e pilier B, qui permet le libre choix du deuxième assuré et ne le limite pas au conjoint. Le 3 e pilier offre également la possibilité de bénéficier d’un mécanisme de restitution du capital. Si, au moment du décès, le total des rentes versées est inférieur au capital constitué au début du versement des rentes, la différence est versée aux héritiers.
Rente de 2 e pilier, rente de 3 e pilier, rente certaine, capital, etc. Selon la solution de prévoyance choisie, les impacts en matière de succession diffèrent. Par conséquent, il convient de peser les avantages et les inconvénients de chaque option. RENTE DE 2 E PILIER La prévoyance professionnelle ne permet pas de transmettre un capital aux héritiers. Le conjoint survivant bénéficie de 60 % de la rente de vieillesse s’il a un enfant à charge ou s’il a atteint l’âge de 45 ans et que le mariage a duré au moins cinq ans. S’il ne remplit pas ces conditions, il n’a droit qu’au versement unique d’un capital équivalant à trois ans de rente. Les enfants du défunt ont droit à 20 % de la rente de vieillesse jusqu’à l’âge de 18 ans. Le versement peut être prolongé jusqu’à 25 ans si l’enfant est encore en formation.
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août 2025 - èremagazine
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